项目四 票据的整理与录入.pptx

项目四;目录;;;票据整理业务;一、任务情境;三、任务实施;（2）根据财务共享中心记账规则，在【票据类型】下拉框中选择【转款】，单击【保存】按钮，如图4-1-2所示。依次设置其他票据，即可完成票据整理工作。;票据录入业务;一、任务情境;（1）刘芳执行【销售类票据录入】命令，打开智能凭证登录界面，根据电子发票（普通发票）销售方信息和主体企业信息一致，判断该票据为销售类票据，;（2）在【业务类型】下拉框中选择【应税收入】系统会弹出往来单位、业务特征、未税金额、税率、税额、价税合计等参数。;（3）根据发票上的购买方信息，选择往来单位为“北京众信商贸有限公司”，【在【业务特征】下拉框中选择【服务收入】。根据发票上的金额、税额等信息，填写未税金额、税率、税额，系统会自动核算出价税合计。;（4）单击【保存】按钮，即完成销售类票据录入??作。;（二）收款类票据

根据系统要求，录入收款类票据时，必须录入票据类型、资金账户、业务类型、往来单位、收款金额。

（1）刘芳执行【收款类票据录入】命令，打开智能凭证登录界面，根据票据名称判断该票据为收款类票据;（2）根据收款收据上列明的“交来前欠借款”，在【业务类型】下拉框、中选择【收回借款】;（3）在【往来单位】下拉框中选择【蒋国京】，并填写收款金额，最后，单击【保存】按钮，即完成收款类票据录入工作。;（三）转款类票据

根据系统要求，录入转款类票据时，必须录入票据类型、收款账户、付款账户、业务类型、转款金额。

（1）刘芳执行【转款类票据录入】命令，打开智能凭证登录界面，根据票据名称“现金支票存根”，判断该票据为转款类票据。;（2）在【业务类型】下拉框中选择【取现】，如图4-2-11所示。根据票据的金额，填写转款金额。最后，单击【保存】按钮，即完成转款类票据录入工作。;（四）采购类票据

根据系统要求，录入采购类票据时，必须录入票据类型、现金结算、现金金额、业务类型、往来单位、发票抵扣、未税金额、税率、税额、价税合计。

（1）刘芳执行【采购类票据录入】命令，打开智能凭证登录界面，根??电子发票（普通发票）购买方信息和主体企业信息一致，项目名称为“*住宿服务*住宿费”，判断该票据为采购类票据;（2）根据发票信息，在【业务类型】下拉框中选择【服务成本】;（3）根据发票上销售方信息，在【往来单位】下拉框中选择【北京七星连锁酒店有限公司】，在【发票抵扣】下拉框中选择【其他不得抵扣】。根据发票上的金额、税额等，填写价税合计，最后，单击【保存】按钮，即完成采购类票据录入工作。;（五）费用类票据

根据系统要求，录入费用类票据时，必须录入票据类型、现金结算、现金金额、业务类型、部门、费用详情、发票抵扣、未税金额、税率、税额、价税合计。

（1）刘芳执行【费用类票据录入】命令，打开智能凭证登录界面，根据电子发票（增值税专用发票）购买方信息和主体企业信息一致，项目名称为“*文具*管理夹”，判断该票据为费用类票据。选择【现金结算】，并录入现金金额“1130”元;（2）在【业务类型】下拉框中选择【期间费用】，没有特殊说明的情况下，该业务属于管理部门发生的办公费，在【部门】下拉框中选择【管理部】，在【费用详情】下拉框中选择【办公费】;（3）主体企业是一般纳税人，取得电子发票（增值税专用发票），进项税额可以抵扣，在【发票抵扣】下拉框中选择【专用发票抵扣】，根据发票的金额，填写未税金额、税率，系统会自动计算出税额、价税合计。单击【保存】按钮，即完成费用类票据录入工作。;（六）付款类票据

根据系统要求，录入付款类票据时，必须录入票据类型、资金账户、业务类型、往来单位、发生金额、手续费。

（1）刘芳执行【付款类票据录入】命令，打开智能凭证登录界面，根据电子回单凭证上的借贷标志为“借记”，判断该票据为付款类票据。;（2）根据电子回单凭证上面的摘要显示“支付餐费”，在【业务类型】下拉框中选择【采购（费用）付款】。;（3）根据票据上对方户名，在【往来单位】下拉框中选择【北京小绵羊餐饮有限公司】，并填写发生金额。最后，单击【保存】按钮，即完成付款类票据录入工作。;（七）工资类票据

根据系统要求，录入工资类票据时，必须录入票据类型、现金结算、现金金额、业务类型、应发工资、代扣社保、代扣公积金、代扣个税、实发工资。

（1）刘芳执行【工资类票据录入】命令，打开智能凭证登录界面，根据1月员工工资明细表判断该票据为工资类票据。;（2）在【业务类型】下拉框中选择【工资】，根据1月员工工资明细表中“应付工资”合计金额填写应发工资，依次根据票据信息填写右侧列表中的代扣社保、代扣公积金、代扣个税，系统自动计算出实发工资，最后，单击【保存】按钮，即完成工资类票据录入工作。;（八）成本类票据

根据系统要求，录入成本类票据时，必须录入票据