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财务情况说明书范文8篇

财务情况说明书范文8篇

财务情况说明书

合肥宏达有限责任公司是国有企业，增值税一般纳税人。主要产品有：

A产品、B产品和C产品。开户银行是工行合肥市大钟楼支行。企业

法人代表刘伟。

一、企业生产经营情况说明：

本公司有两个基本生产车间；一车间和二车间。一车间生产A产品，

二车间生产B产品和C产品，各种产品所耗原材料均为开工时一次投

入，单步骤大量生产各主要产品。本年十二月A产品完工50箱，B

产品完工45箱。销售A产品100箱，B产品200箱，全年累计实现

实现利润总额120.84万元。

二、利润分配及资金变动情况

我公司xx年度实现营业收入452.69万元，营业成本194.46万元，营

业税金及附加为

3.56万元，销售费用为33.9万元，管理费用86.8万元，财务费用1.9

万元，资产减值损失为15.8万元，公允价值变动损溢为2万元，投

资收益为4.28万元，营业利润总额122.50元，营业外收入为0.6万

元，营业外支出为2.25万元,缴纳所得税29.10万元后净利润为91.7

万元本公司期初的实收资本为320万元，其中国家资本224万元，D

公司法人资本金96万元；期末增加资本金45万元，是C公司以固定

资产对我公司的投资。年末提取盈余公积9.3万元,分配给投资者利润

24.8万元，年末未分配利润65.7万元，xx年末所有者权益为479.7

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万元。

三、反映企业经营情况的重要财务指标

1、资产负债率指标

期初总资产为590.80万元，总负债为137.77万元，资产负债率为23%；

期末企业总资产为792.1万元，总负债为317.6万元，资产负债率为

40%。资产负债比率较期初有较大的提高，表明企业长期偿债能力有

所下降，但企业利用债权人提供资金进行生产经营活动的能力有了较

大的提高。

2、流动比率指标

期初企业流动资产360.00万元，流动负债57.77万元，流动比率为

6.2，期末流动资产432.6万元，流动负债137万元，流动比率为3.1。

我厂流动比率较高，短期偿债能力较强,但是企业持有的闲置现金数

额较大，从而影响企业资金的有效利用，降低了企业的盈利能力。

3、应收帐款周转率指标

本期企业营业收入为452.69万元，应收帐款平均余额35.62万元，周

转率为12.7次。本企业应收帐款周转率较好,我公司的应收账款的运

营效率尚可。

4、存货周转率指标

本期企业销货成本194.4万元，平均存货153.6万元，存货周转率1.3

次。我企业的存货

周转率不是很高，与行业水平有一定差距，说明存货资产的营运能力

较低。

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5、营业利润率

我厂该年度利润总额为122.2万元，营业收入为456.29万元，营业收

入利润率是27%。该指标越高，反映企业销售收益水平越高，获利能

力越强。

6、资本收益率财务情况说明书范文8篇

我厂年度净利润为91.7万元，资本金平均额为342.5万元，资本金利

润率为26%，资本金利润率越高，表明企业权益资本的获利能力较强。

四、对本期下期财务状况发生重大影响的事项说明

固定资产增加对财务状况发生的影响。二车间购入设备一台，总造价

是84.43万元。新设备的投入必将增加二车间B产品的生产能力，同

时应做好生产资金的准备和增加销售的市场开拓。

新建三车间借款100万元对财务状况发生的影响。xx年12月26日，

我厂向建行城南分行借入五年期借款100万元，利率6%。借款的增

加，导致未来五年中每年的财务费用要增加6万元。为确保按期还本

付息，减少财务风险，应尽早开工建设，早日投产使用，为企业创造

经济效益。

本期产品成本有大幅度上升。期初A产品单位成本xx元/箱，B产品

单位成本为1000元/箱，本期完工产品A产品单位成本为2263元/

箱，B产品完工产品单位成本为1289元/箱，比期初A产品单位成本

上升了263元/箱，上升13.5%，B产品单位成本上升了289元/箱，

上升28.9%。由于产品成本价格的上升,必然会消弱了产品在市场上的