《_直审计分中心工程协审相关事谊的告知-8.22》.pdf

角直常计分中心工程协常相关事宜的告知

各协审单位：

根据吴中区审计局、吴中区乡镇审计服务中心的有关规定和要求，进

一步加强我镇工程协审的管理，完善协审制度，理顺协审操作流程，保证协

审工作的顺利、按时完成，提高工程审计的质it与效率，特将相关协审事

宜通知如下：

一、工程分配

吴中区乡镇审计服务中＞L、实行工程协审每周抽签制度，由抽签办

法确定每次的中签单位，协审单位中签后，在规定的时间里到用直分中心领

取工程审计资料，签收审计资料移交单（一式两份）。

二、工程审计

1、领取工程资料后，各协审单位根据工程审计时间进度的要求（参

照协审进度表，分中心提供），及时将审计计划及具体审计人员、联系方式

报我分中心。

2、协审任务安排落实后，各协审人员对照审计任务进行审计，协审

人员要合理安排审计时间，联系踏勘工程现场，计算工

程初稿，及时反馈审计中碰到的问题（如需要分中心组织协调的）若发现

资料缺失不完整的，向我分中心第一时间提出补充清单要求补充完整（若未

及时提出，最后影响审计进度的，按相关规定给予考核）。

3、协审人员初稿完成后，按规定要求进行对帐，达成一致的，对帐完

成。若双方存在争议，不能达成一致的，可向分中心及时提出协同解决。

4、对帐完成后，协审人员出具完整初审报告（需有公司技术负责人

签字，包括审计结算书及计算书，审定单暂未发）加电子档、征求意见稿

电子档（样本1）连同原送审资料、工程结算审计承诺书（盖章）一起返回

分中心。

5、分中心接到返回的完整初审报告后，进行检查，对存在的审计

问题跟协审人员沟通，进行修改和调整。检查后会及时通知协审人员出具统

一格式审定单（样表2）。

6、根据区局每年抽审及我镇复核的相关规定，对协审单位出具报告

后的工程进行抽审复核，如在复审中发现问题的（原审对工程审计负责），

按照工程结算审计承诺书的相关规定执行。

三、工程审计报告

协审人员（协审人员必须是协审库里的人员）按照要求出具工程审计

报告，审计报告出具时间要在审定单返回10个工作日内出具并送达给我分

中心，工程报告一式四份，要求如下：

1、项目基本情况

2、工程结算审核情况。包含以下内容（1）审定价格须注明施工单位

应结算价格，如有甲供材还要写明含所有甲供材的工程造价（2）审核情况

中须单独说明是否有甲供材，甲供材数虽，建设单位购买甲供材单价及合价。

施工单位领用甲供材数虽，超领

甲供材数虽及超领部分的价格扣除情况，注明甲供材是在税前扣除还是税

后扣除，甲供材是否纳税。

3、审核中发现的问题。包含以下内容（1）与送审结算相比存在的问

题，核减分析比较。（2）整个工程从立项到竣工结束各参建

单位存在的问题。

4、审核建议。针对审核中发现的问题提出意见和建议。

四、工程的装订

报告一式四份，其中三份按协审单位简易格式装订，另一份

装订包含如下要求（即将能审定的工程造价所有资料装订在一起）:

1、工程结算审核报告。

2、工程结算审定单。

3、工程结算审定书。

4、工程结算工程虽审核计算稿及钢筋翻样表。（如没有此项

内容视为协审单未做此项工作，结算审定书无依据支撑，将扣除

审计费用）

5、施工单位报审结算书。

6、施工单位工程虽计算稿及钢筋翻样表。

7、签证单。（包含核定单及考评单，如有少虽图纸一起装订里面，如

图纸虽大单独装订）

8、施工合同。

9、投标文件商务标。（包含施工企业资质证书）

10、中标文件。

11、招标文件。

12、建设单位立项申请。

以上如装订不完整，我局在组织抽查复审时如没有相应资料

证明，将作为没有此项资料考虑（对此作为核减处理）