tobe fi凭证处理与流程.pdfVIP

1.流程总体概述4

2.流程设计原则4

3.流程适用范围8

4.流程图9

5.流程详细描述9

6.差异分析与转变管理10

现状10

11

关注点11

7.涉及的单据和报表11

8.其他参考文档12

1.流程总体概述

凭证处理与打印流程描述了当财务总账模块产生财务处理需求时，相关处理

的系统操作过程。包括总账凭证的制作，总账凭证的冲销，审核，过账等步骤。

总账凭证处理业务所包含的是短期投资、坏账准备的计提等不通过应收、应付、

固定资产业务模块完成、通过BPM系统自动集成的凭证、及银企直连相关的收

付款的业务

2.流程设计原则

凭证以统一的财务制度为依据进行处理并记账；

在SAP系统中，财务凭证的入账方式包括自动记账和手工入账，本流程是设计用

于规范手工入账凭证的处理：

（1）自动记账凭证：

由于销售、生产、采购等业务凭证均由SD、PP、MM模块自动生成并传送至总

账模块，自动在总账模块进行过账处理，并且因为启用了BPM和银企直连功能，与

之相关的凭证也是自动生成，因此除上述之外的财务凭证，须在总账模块进行，例

如短期投资、坏账准备的计提业务

（2）手工记账凭证：

SAP系统中有三类手工凭证输入操作：

（A）暂记凭证（HoldingDocuments）——又叫保留或保持凭证。使用系统

暂记凭证，可以暂存数据，但是不过账，也不分配任何凭证编号。常用

作凭证模板，简化对经常性入账的同一类凭证的操作。

（B）预制凭证（ParkingDocuments）——预制凭证又叫先期凭证。与“暂

记凭证”的差别是，预制凭证保存时会被分配一个凭证编号，后续需被

核准才能过账，过账后，直接转为记账凭证。例如，如果在操作上要求

先预制，审核后过账，那么就可以采用预制凭证。预制凭证的金额、科

目字段在未过账前都可以修改

（C）记账凭证（Posting）——当所有凭证抬头和行项目项目都已经正

确输入