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酒店财务管理制度

1、为了规范“”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。

2、本制度适用于“”餐饮连锁有限公司。

3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检

查和监视。

4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，进步经济效

益，做好财务管理基础工作。

5、酒楼财务部分应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监视、

预算、分析和考核工作。

财务会计岗位职责

1.、财务会计行政上回属酒楼总经理领导。

2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施平常会计核算

和财务管理，积极参及酒楼经营管理工作。

3、依照国家税法规定定期报税，诚信纳税，调和好企税关系。

4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘

点清查，保证账实符合。

5、坚持原则，严格按规定开支酒楼用度，认真审核原始单据，把好用度报

销关，有权对不真实、分歧法的票据不予报销；对员工辞职或调动，须见员

工离职表中库管员的签字。

6、加强本钱管理，严格控制采购本钱和生产加工本钱，有权对高于定价或

不符合规定的物质拒付货款。

7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做

到数据真实、计算正确、内容完全、账表符合、说明清楚、分析得当、口径

一致。

8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行回

档管理，不得外借和泄漏公司贸易秘密.

9、有权对酒楼所有职员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成

损失职员应承当的经济责任提出处理意见。

10、每个月最少协助总经理召开一次经营状态分析会，有义务向总经理提供

相干资料和数据，但财务资料不能提出财务室。

11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。

12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。

出纳员岗位职责

1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。

（1）按时到吧台收取营业款，第二天上午足额存进开户银行，不得坐支现

金。

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（2）不得私自挪用***，不得用白条抵库，做到日清月结，账实符合。若发

现现金长余或短缺，应立即查找缘由，及时告财务会计进行处理，不得擅自

用盘点的长款抵补之前的短款。

（3）负责催促本店职员的用度报销和借款回还，以完结财务还款手续。

（4）负责对吧台备用金进行盘点检查。

（5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。

（6）编制现金及银行存款日报表，于第二天上午12时

前上报财务会计审核确认。

2、按规定正确、及时地办理银行结算业务。

3、登记现金日记账和银行存款日记账。

（1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐

笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实符合。

（2）月终及会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账符合.

（3）每个月及时及银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方

签字盖章后及当月凭证装订成册。若有差异应及时查明缘由，属于记账过失

的应及时更正；属于未达账项酿成的，应编制银行存款余额调理表进行调

理。

4、保管有关印章、空缺支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正

确填写支票，不得签发空缺及远期支票；使用时应填制《支票领用存登记

表》，接受财务会计月终对空缺支票的盘点检查。

（1）妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领

用人（收银员）签字。

（2）月终对吧台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。

（3）对收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违游记为，

应及时向财务会计报告。

（4）必须妥善保管银行印鉴，严格依照规定用处使用。

5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。

6、按时完成财务会计交办的其它事宜。

库管员岗位职责

1、在总经理、财务会计领导下负责酒楼物质的验收、进库、发放、保管、

盘点，做得手续清楚、数字正确、保管得当，开单迅速、不出过失。

2、认真登记商品（材料）数目金额明细表，每个月结帐应及盘点数相核

对，发现差异，应查找缘由，及时处理。

3、严格按《库管制度》进行库房管理工作。

（1）坚持“四个制止”：制止无关职员进库；制止为个人寄存物品；制止

在库房饮酒、吃零食；制止危险物品及其他物品混贮。

（2）做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防”工作。