员工手册财务管理制度3篇.pdfVIP

员工手册财务管理制度3篇--第1页

员工手册财务管理制度3篇

员工手册财务管理制度1

财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行

机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其

工作范围和职责主要有：

1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计

划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收

款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，

保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司

筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，

依法纳税。

2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财

经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会

计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分

类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、

帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。

3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成

本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项

成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；

按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等

员工手册财务管理制度3篇--第1页

员工手册财务管理制度3篇--第2页

部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成

本辅助帐的设置，健全各项统计数据。

4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其

他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产

经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。

5、配合公司内部审计。

根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。

财务管理规定

第一条总则：

（一）为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强

公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情

况，制定本制度。

（二）公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、

控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投

资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。

（三）公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理

制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计

算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不

受损失。

第二条资金筹集管理：

（一）本公司筹集的资本金为国家投入的国家资本金；本公

司所属企业筹集的资本金，为本公司的法人资本金。

员工手册财务管理制度3篇--第2页

员工手册财务管理制度3篇--第3页

资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。资本

金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。

如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商

行政管理部门办理注册资本变更登记手续。

（二）本公司和所属企业的所有者权益除实收资本外，还包

括资本公积、盈余公积和未分配利润。其中资本公积和盈余公积

经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。

（三）本公司和所属企业，通过负债方式筹集的资金，分为

流动负债和长期负债。

流动负债，包括短期借款，应付及预收账款、应付票据、其

他应付款等。其中应付及预收账款、应付票据等负债，应由销售

或营业部门负责，财务部门积极配合。短期借款及其他

负债则由财务部门负责筹措其发生和偿