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2024年学校内部控制工作计划

一、背景

内部控制是指学校组织内部对所有资源的合理利用和风险的

有效管理，以实现学校整体目标的一种管理活动。内部控制的建

立和实施对于预防学校财务风险、保障财产安全、提高绩效水平

具有重要作用。为此，制定2023年学校内部控制工作计划，以加

强学校内部控制工作。

二、目标和原则

1.目标：建立健全的内部控制体系，提升学校绩效管理水

平，防范和减少财务风险，保障学校财产安全。

2.原则：全员参与、标准规范、防范为主、持续改进。

三、重点工作和措施

1.内部控制制度建设

a)完善学校内部控制体系，明确各级部门和人员的责任和权

限。

b)更新并推行内部控制制度，确保各项财务管理业务规范、

标准和有序进行。

2.风险评估和控制

a)开展风险评估活动，识别学校各项财务风险点。

b)制定相关措施，加强对风险点的控制和管理，降低风险发

生概率和影响程度。

c)定期进行风险监控和评估，及时调整和完善控制措施。

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3.财务管理

a)完善财务管理制度和流程，确保财务处理的准确性和及时

性。

b)加强财务内部控制制度的执行，检查和审查各项财务数据

和报表，防止错误和违规操作。

4.资产管理

a)建立资产管理台账，做好资产购置、使用和处置的记录和

跟踪。

b)加强固定资产巡查和保管管理，保障资产的安全和完好。

c)定期进行资产清查和盘点，及时发现和处理资产遗失、损

坏和滞销等问题。

5.信息系统安全

a)建立和完善信息系统安全管理制度，确保学校信息系统的

正常运行和安全性。

b)加强对信息系统的监控，及时发现和处理系统漏洞和安全

隐患。

c)员工定期接受信息系统安全培训，提高其安全意识和技术

水平。

6.审计和监督

a)定期进行内部审计工作，深入了解学校各项业务的运行情

况和风险点。

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b)加强对学校内部控制工作的监督，及时发现和纠正问题，

推动内部控制工作的改进。

四、工作计划安排

1.内部控制制度建设

a)2023年上半年完成内部控制体系的规划和设计；

b)2023年下半年进行内部控制制度的修订和发布。

2.风险评估和控制

a)每年开展一次风险评估活动，及时调整和完善控制措施。

3.财务管理

a)每月对各项财务数据和报表进行检查和审查；

b)定期进行财务内部控制制度的检查和修订。

4.资产管理

a)每月开展资产巡查工作；

b)每年进行一次资产清查和盘点。

5.信息系统安全

a)每季度对信息系统进行安全检查和评估；

b)定期进行员工的信息系统安全培训。

6.审计和监督

a)每年进行一次内部审计工作；

b)每月开展一次对内部控制工作的监督和检查。

五、评估和改进

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1.定期进行内部控制工作的评估和绩效考核，发现问题及时

采取改进措施。

2.不断总结和借鉴外部优秀学校的内部控制经验，进一步提

升内部控制工作水平。

六、预期效果

通过2023年学校内部控制工作计划的实施，预计能够建立起

健全的内部控制体系，提升学校绩效管理水平，防范和减少财务

风险，保障学校财产安全。同时，通过持续改进和优化，不断提

高内部控制工作的效率和效果，为学校的可持续发展提供有力的

支持和保障。

（注：本工作计划仅作参考，具体工作计划还需根据学校实

际情况进行具体制定。）

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