基金专户理财法律法规.pdf

基金专户理财法律法规

各基金治理公司、托管银行：

为规范基金治理公司特定客户资产治理业务，爱护市场秩序和各方合法权益，保证基金治

理公司特定客户资产治理业务试点工作顺利进行，现将实施«基金治理公司特定客户资产治理业

务试点方法»〔以下简称«试点方法»〕的有关问题通知如下：

一、«试点方法»第八条第一款〝净资产及资产治理规模符合中国证监会的有关规定〞，是

指净资产不低于2亿元人民币；在最近一个季度末资产治理规模不低于200亿元人民币或等值

外汇资产。

二、符合«试点方法»规定的条件，拟申请参与特定客户资产治理业务试点的基金治理公司，

应当向中国证监会提出变更经营范畴、开展特定客户资产治理业务的申请。中国证监会将依照

审慎监管的原那么，对基金治理公司的合规运作、经营状况、公司治理、投资决策与研究分析

体系的建立与执行、公平交易与防范利益输送相关制度的建立与执行、公司监察稽核与内部风

险操纵体系的建立与执行、人员队伍及人力资源治理状况等相关内容进行审查和评议，作出批

准或者不予批准的决定，并通知申请人。

三、拟开展特定客户资产治理业务试点的基金治理公司，应严格按照«基金法»、«试点方法

»的有关规定及公司的业务规那么规范运作，公平地对待所治理的不同资产，并针对特定客户资

产治理业务建立以下专门的治理制度：

〔一〕特定客户资产治理业务差不多治理制度与业务流程，要紧内容包括：业务推广与营

销体系，由授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等业务环节构成的投资治理系统，

会计核算与估值系统，内部风险操纵体系，客户关系治理系统以及相应的技术系统等；

〔二〕公平交易制度，要紧内容包括：公平交易的原那么与内容、实现公平交易的具体措

施与交易执行的程序、公平交易实施成效评估以及相应的报告制度等；

〔三〕专门交易监控与报告制度，对同一投资组合的同向与反向交易、不同投资组合的同

向与反向交易进行监控，要紧内容包括：专门交易的类型、界定标准、监控方法与识别程序、

专门交易分析报告制度等；

〔四〕特定客户资产治理业务专职人员行为规范，要紧内容包括：相关业务人员应遵循的

差不多行为准那么、对相关业务人员行为的监督与检查制度以及对违反行为规范业务人员的处

罚制度等；

〔五〕特定客户资产治理业务岗位设置及职责，要紧内容包括：相关业务组织机构与工作

岗位的设置、相关业务部门职责与岗位职责等；

〔六〕特定客户资产治理业务投资治理制度，要紧内容包括：投资决策流程与授权制度、

资产配置方法、投资对象与交易对手备选库的建立与爱护、具体投资对象的选择标准、投资指

令与交易执行、治理制度的执行与评判、投资绩效与风险评估以及与各相关业务的执行、运作

相适应的技术系统安排等；

〔七〕特定客户资产治理业务内部风险操纵制度，要紧内容包括：内部风险操纵的目标与

原那么、业务承接与营销、投资治理、交易执行、客户服务等业务环节面临的各类风险、内部

风险操纵的架构与规那么、内部风险操纵措施以及对内部风险操纵制度的监督与评判等；

〔八〕特定客户资产治理业务监察稽核制度，对特定客户资产治理各业务环节的执行情形

以及相关内部风险操纵制度的实施情形进行监督与评判，要紧内容包括：监察稽核组织结构与

岗位职责、监察稽核的权限、监察稽核的程序以及监察稽核报告等；

〔九〕特定客户资产治理业务客户关系治理制度，要紧内容包括：客户情形的了解、客户

风险承担能力及托付资产来源的判定与识别、资产治理合同的订立、资产治理信息的传递以及

客户服务等；

〔十〕特定客户资产治理业务记录及档案治理制度，要紧内容包括：业务记录的内容、档

案的保管与使用等；

〔十一〕特定客户资产治理业务危机处理制度，要紧内容包括：危机处理的原那么、危机

处理的组织结构与职责以及各种危机处理方案等。

四、特定客户资产治理业务与公司的其他资产治理业务之间应当建立严格的〝防火墙〞制

度，严格禁止各种形式的利益输送行为。通过建立健全内部操纵制度，加强风险治理，防范和

化解特定客户资产治理业务试点过程中可能显现的各类风险，爱护好有关各方的合法权益。

五、本通知自2008年1月1日起施行。

二OO七年十一月二十九日

中国证券监督治理委员会令第51号

«基金治理公司特定客户资产治理业务试点方法»差不多2007年11月29日中国证券监督治

理委员会第218次主席办公会议审议通过，现予