成品油直销及分销业务控制矩阵.pdfVIP

4.7成品油直销及分销业务内部控制矩阵

会计报表认定

不1存在和发生/真实性;2

业务相控制控制点相关相关完整性;3权利与义务;4

目标业务风险控制点适用单位容点分资料制度估价或分摊;5表达和披会计报表项目

岗值索引露;6准确性

位

123456

1.市场细分

1.1经营风险：未按规定1.1各级分公司组织专门人员对区域市场进行分（子）3市场调研报

1.2制定市场策略和营销调查，了解、分析当地市场的消费规模、客户分公司告

措施，导致市场份额布和竞争状况。根据竞争态势和消费特点，细分

下降、经营效益流失。目标市场，制定相应的市场策略和营销措施。

依据不同的区域和销售对象设立直销经理/分销

经理，负责开拓和维护区域内成品油的直销/分销

业务。

2.确定销售目标

1.1经营风险：计划未按2.1各级分公司营销部门根据上级下达的月度分（子）3月度销售计

规定下达，影响经营。销售计划，结合市场规模、前期客户购油情况以公司划

及后期资源、价格走势分析，制定月度销售计划，

报同级分公司分管副经理批准后，分解落实并下

达到各直销/分销经理。

3.销售及客户管理

会计报表认定

不1存在和发生/真实性;2

业务相控制控制点相关相关完整性;3权利与义务;4

目标业务风险控制点适用单位容点分资料制度估价或分摊;5表达和披会计报表项目

岗值索引露;6准确性

位

123456

1.2经营风险：未按规定3.1直销/分销经理应走访客户，了解客户意见分（子）5客户档案；2.10.

进行市场分析和客户和需求，根据需要填写区域市场客户档案更新表，公司客户主数据1

档案管理，导致市场报部门负责人。商业客户中心负责人安排专人负