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小公司财务管理制度

小公司财务管理制度11篇

在现在社会，制度的使用频率逐渐增多，制度是各种行政法规、

章程、制度、公约的总称。那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小

编整理的小公司财务管理制度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有

所帮助。

小公司财务管理制度1

一、总则

1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制

度;

2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经

济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效

地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的

合法权益，制定本制度;

二、财务工作岗位职责

(一)、会计职责

1、遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会

计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核

算科目、设置明细账、分类账，及时记账、结账、对账，报账，做到

日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符。

2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督审核，各报

表的整理、审核、保管及统计报表的填报。

3、根据会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，对公司经营

运作状况，作出系统的、历史的及阶段性统计分析，判断和评价企业

的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。

4、建立公司固定资产账，进行科学的折旧与报废，并负责固定资

产及库存物质资产盘点。

3、负责财务档案的整理、装订及管理。

4、处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。

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5、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。

(二)出纳职责

1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和

银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。

2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内

容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金、银行存款，保证帐实

相符。

3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要查明原因或及

时赔偿损失。

4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不

得全交出纳员一人保管。

5、严格管理空白收据和空白支票，认真办理领用手续，按规定签

发支票，对签发空头支票负责。

6、完成财务及总经理交付的其它工作。

三、现金管理制度

1、所有现金收支由公司出纳负责。

2、建立健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单

逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日

清月结，帐实相符。

3、不坐支现金、不准用白条入帐

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并

在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。

四、银行存款管理制度

1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和一般

帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和

国票据法》等相关的结算管理制度。