纳斯达克上市流程及说明.pdfVIP

申请在纳斯达克证券市场的程序及说明

A、前期评估及签约

一、客户填写先期调查的问卷资料，经传真或E-mail发送至MAGNUM集团国际公

司。

二、根据客户问卷所填资料，免费进行评估，在72小时回覆能否协助客户上市作业；

未通过的公司我们承诺确保资料的机密性，并作为再次填写问卷评估时之参考。

三、客户资料通过了先期评估，符合申请在纳期达克证券市场上市的要求，双方将

就上市申请工作签订咨询协议，并注明保证成功上市的条款。

四、与此同时，客户需要聘用一名略懂财务并精通英文的员工，这对於在美国上市

的公司来说非常重要。因为在上市资料审查过程中，有时SEC会要求客户在48小时之内

回答一些问题，所以我们必须直接联络客户，并及时协助回答SEC的问题。

B、海外公司上市准备工作

一、依据咨询协议生效之日起，将为客户成立其在北美的母公司，并将为客户全部

办理好相关法律手续。

二、由客户建议3个北美公司的名称，以备成立北美公司之用，这些公司名称必须使

用北美化的名称而不是中式名称，同时由客户提供该北美公司的董事名单、董事长人名、

财务及秘书人名（或由一人担任所有职位）。董事会成员不能有犯罪纪录。

三、我们建议客户在进行上述工作的基础上，至少成立两个免税岛公司，其中一个

为北美上市公司（母公司）的全资子公司用於合理避税，另一个应用於客户大股东个人

合理避税。

四、成立的北美公司将用作向美国证交会（SEC）申请上市之用，并协助完成以下

申请文件。

1、有关证券和交易条例及其修订案所规定的政策及程序；

2、SEC的惯例和规则；

3、商业计划书；

4、财务报表审计报告；

5、注册登记文件。

五、当客户签订咨询协议书并交纳履约保证金后，中国公司随即开始初期的文件准

备工作。同时，我们将选定审计师着手准备审计工作。在上述五项内容中财务报表审计

需要的时间最长，因此我们首先确定审计工作。一般情况下，如果客户迅速回答审计师

的询问，初次客户现场审计可能在3-4周内完成。而审计报告将於随后的2个月内完成。

然而，如果客户不能及时提供审计师需要的各种相关文件，审计过程就可能被延长。在

开始审计之前，第1、2、3、5项工作将陆续开始，这些工作将於审计报告完成前结束。

上述五项内容的文档资料包括大量日程表和文件在内，将与最终审计报告一同汇编成册，

在提交SEC之前，由我们的资深证券律师再次进行审查。

C、中国公司上市审计工作

一、成立上市工作小组，专门负责从事上市的书面资料准备工作。

二、整理、收集公司的相关资料，所有文件都需要中文原件的复印件及英文翻译件。

●公司组织机构图（含相关子公司）

●过去三年的审计报告

●董事会成员及高级管理人员名单及简历，五年内如有更改，列出变更内容

●公司历史背景、经历介绍、过去三年召开的董事会及股东会议纪录

●公司的营业执照、合同、章程

●附属公司及联营机构名单及所占权益说明

●公司业务计划书、可行性报告、投资回报分析

●公司立项的政府批文

●现有的宣传推广资料等

●过去三年重要商业合同

●从开始生产到完成产品的生产流程及有关销售体系的说明并辅以相关照片

三、用英文按日期顺序排列写出中国公司的发展史，特别是要按日期详细描述自中

国公司成立以来全部重要事件。例如：2001年某月某日与ABC公司签订商业合同，2002

年2月公司新招聘雇员数名等，以表格方式列明。总之中国公司的发展史要让读者明白公

司自成立至今的每个月的发展情况。

四、由於公司上市的目的是募集资金，而对於投资者来讲，所关心的是投资回报，

和与投资回报密切相关的该上市公司的表现与业绩。上市公司的表现与业绩完全依赖於

其下属实体企业经营状况，而这一经营状况的好坏又是对实体企业经营管理层管理水平

的直接检验，直接影响到上市公司的金融运作的成功与否，及其股票价值涨跌。因此在

上市包装工作的过程中，要求对实体企业的过去，要有一个非常详细的发展史描述，特

别是在实体企业发展过程中的一些重要环节以及重大举措，都应给予重点而细致的说明；

对实体企业的现状也应给予详细描述，并与过去的历史做出对比。在此基础，实体企业

应做出详尽的发展计划，即商业计划书，且包括如下全面内容：

●企业未来三至五年的发展目标，所选定的项目；

●这些项目的可行