某医院资金审批制度(3篇范文).pdfVIP

某医院资金审批制度（3篇范文）

【第1篇】某医院资金审批制度

医院资金审批制度4

根据国家财经方针、政策及法规,结合本单位有关规定,本着本着厉行

节约,勤俭办事勤俭办事的原则,严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使

用规定,把好资金审批关。对违反财经纪律的开支,审批人员应当予以

制止、核减或拒绝审批;对损害国家或集体利益的开支,有权加以制止

并向单位负责人报告。

1、职工(包括离退休人员)工资、补助工资的变动和调整,补助费等

由人事科根据国家劳资调资精神进行变动、调整,经院办会议讨论后,

由人事科通知财务部门。

2、医院聘用的外用工,人员定编、工资待遇由人事科提出意见,经

院办会讨论审批,每月由各科负责人统计好工时报人事科,由分管院

长签字,经财务主管领导审批后通知财务部门按规定标准发放工资及

其他费用。

3、严格执行医院绩效工资发放办法。奖奖金金分配分配方方案案应根据应根据多劳多

得,科技含量,政策规定政策规定原则,不得将药品收入、检验收入、检查收入

等与个人、科室的经济效益挂钩,经过医院考评会考核后,由各科室负

责人造册上报财务部门,然后由财务部门核对,经财务主管领导审批

后支付。

4、各类人员外出进修、学习、开会,经科室负责人申请,院办公室

或医务科、护理部备案、批准,经单位分管负责人签署意见,报财务主

1

管领导审批后,方可借支差旅费和回转结报差旅费。

5、各种备用金由使用科室提出申请,分管领导签署意见,财务科根

据业务需要核定,报主管财务领导审批后执行,年终应予以清算,次年

初办理续借手续

6、物资采购人员必须严格执行医院资金审批制度,按照各级审批权

限掌握批后采购的原则,1000元以下的物资按计划采购,1000-5000

元以内的物资必须报分管领导审批后方可采购,5000元以上必须有分

管领导及单位负责人签署意见,才能执行采购计划。经验收核准后,

财务科凭批准件支付货款,各类用品、印刷品一般只限三个月的库存。

7、设备采购,由经办人、管理科室负责人签字,单位负责人审批,

财务科凭已签订的有效合同及其他有关资料{大型设备采购应有可行

生论证报告}办理付款,金额在5万元以下的由财务主管领导负责审

批,金额在5万元以上的由财务主管领导审核后,再由单位法人审批,

经审批返财务部门,给予汇款结算。凡属于专项控制商品、政府采购

和部门集中采购商品,付款时必须附有关审批资料。采购合同须经主

管财务领导会签。

8、药品材料采购,应由采购科室按月编制采购计划,报分管领导审

批后送财务科。药品、材料验收后,由经办人、管理科室负责人、分

管院长签字,财务主管领导审批,财务科根据资金情况,分期分批支付

款项。

9、基建、扩建等项目用款,财务科凭已签订的合同及造价预算、工

程进度结算表、工程形象进度表、工程决算审计部门结算单,经基建

2

部门、监理人和分管领导签字,单位负责人审批后,按基建付款的有关

规定办理付款,工程竣工决算应由有审计资格的中介机构出具审计报

告。100万元以上的项目,必须进行项目投资分析,提供可行性研究报

告,必须经过院务会通过。5万元以上修建项目和购置设备单价在10

万元以上项目开支,必须报卫生局审批;30万以上大修、大购项目开

支,必须进行项目论证,提供可行性研究报告,并经政府采购。

10、业务招待费及非正规发票必须由单位法人签字。

11、对外合作、对外投资、不论金额大小,必须进行投资决策分析,

提供可行性论证报告,经医院领导办公会议讨论决定,报上级主管部

门和财政局审批。

【第2篇】h医院资金审批制度

医院资金审批制度(二)

为规范财务管理秩序,提高资金使用效益,防止损失,杜绝浪费,特

根据医院实际制定本制度如下:

(一)审批原则

根据国家相关财经政策及法规,结合本单位有关规定,本着“厉行节

约、勤俭办事”的宗旨,严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使

用规定,全面把好资金审批关。

(二)资金审批权限

3

资金使用的审批人为医院院长,审核人为财务科长,进审核无误后

签章。

1.各项日常开支(除入库单),由各有关职能部门报院长审批并经财

务科长核准后报销。

2.各项入库单支付,由后勤保障科报院长审批