中国石化公司内部控制与业务计划流程汇总91.pdfVIP

6.3工程项目治理业务内部操纵矩阵

会计报表认定

业务目不相容操纵点操纵点相关制1存在和发生/真实性;2完整会计报

标业务风险操纵点适用单位岗位分值相关资料度索引性;3权利与义务;4估价或分表项目

摊;5表达和披露;6准确性

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1.项目组织治理

1.1经营风险:组织不当，阻碍工1.1重点工程项目，由工程部提出项目治理体制和建设模式，报分管副总裁批准；需要成立联工程部3批准项目治理体制和1.18.5

1.2程项目实施。合项目治理机构（以下简称IPMT）的，由工程部牵头与相关部门和分（子）公司联合组成。分(子)公司或建设模式、项目治理机1.18.6

1.3IPMT下设项目治理部具体负责工程项目的建设与治理；项目经理由工程部提名报分管副总裁项目治理部构和项目经理聘任有1.13.3

批准后聘任，其中新建特大项目和专门项目作为总部直管项目，项目经理在中石化系统中选(以下简称分关文件。

聘。(子)公司)

其他限上工程项目，由工程部托付分（子）公司组建项目治理部。分（子）公司提名项目经

理人选，报工程部审定。

限下工程项目，分（子）公司可依照工作需要自行决定是否组建专门的项目治理部。组建专

门项目治理部并任命项目经理的，报工程部备案。

1.1经营风险:人员能力不符合要1.2项目治理部的安全、质量、投资、合同等关键操纵岗位的负责人员，应当具备相应的执业分(子)公司3执业资格证书1.3.2

求，阻碍治理效果。资格(如安全工程师、质量工程师、造价工程师、企业法律顾问或建筑师等)。

2.工程招标

1.3经营风险、合规风险：未按规2.1依照中国石化有关规定必须招标的，分（子）公司或总部直管的项目治理部（以下简称“分分(子)公司经办5招标方案、招标申请、1.18.3

3.1定开展项目招标，违反国家法(子)公司”）组织工程建设项目(EPC总承包、勘察、设计、监理、采购、施工)招标活动，招标审批招标文件和招标结果2.18.3

律法规，造成损失。方案、招标申请、招标文件、评标委员会成员名单和招标结果报中国石化建设工程招标投标批准文件