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出纳工作的工作心得(通用10篇)

出纳工作的工作心得篇1

我们的大学生活就要划上句号了，在这即将踏上人生旅途之际，实

习成为我们的必修课，只有通过实习才能真正的接触社会。实习能让我

们在实践中了解社会，在实践中巩固知识，还能让我们学到许多书本上

学不到的东西，帮我们开拓视野，增长见识。希望通过不断的学习与工

作能够锻炼自己，检验自己，完善自己，发展自己，为日后的工作打下

坚实基础。

为期几个星期在学校的出纳会计实习，我们都对出纳会计工作有了

一定的认识，了解。

出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币

资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地讲，出纳是按照有

关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库

存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核

算，就都属于出纳工作。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项

票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券

的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位

业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。

狭义的出纳工作则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各

项工作。

经过学习我们知道了出纳员的一些有趣的通俗的知识。

出纳员三字经：出纳员，很关键;静头脑，清杂念。业务忙，莫慌

乱;情绪好，态度谦。取现金，当面点;高警惕，出安全。收现金，点

两遍;辨真假，免赔款。支现金，先审单;内容全，要会签。收单据，

要规范;不合规，担风险。账外账，甭保管;违法纪，又罚款。长短款，

不用乱;平下心，细查点。借贷方，要分清;清单据，查现款。月凭证，

要规整;张数明，金额清。库现金，勤查点;不压库，不挪欠。现金账，

要记全;账款符，心坦然。

随着会计制度的日臻完善，社会对会计人员的高度重视和严格要

求，我们作为未来社会的会计专业人员，为了顺应社会的要求，加强社

会竞争力，也应该严于自身的素质，培养较强的会计工作的实际操作能

力，在学校组织的实习，经过在模拟的华美股份有限公司的实习，我结

合自己所学的知识对专业业务有了更深层次的认识，使自己更加充分地

了解了理论与实际的关系。这次实习中我的职位是出纳，内容主要包括

会计业务，从原始凭证到会计报表的流程，以及公司的资产运营等等。

一、实习概况

_个多月的实习，让我对出纳工作实务有了一个全面的了解。之前，

我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金，认为只不过是些简单而琐碎

的工作。在实习过程中的探索和工作后，我终于知道出纳工作并不是我

想象中的简单。出纳工作是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面

来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面：

1、收付职能

出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收

付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理，

这些业务往来的现金、票据和金融证券的收取和办理，以及银行存款收

付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。

2、反映职能

出纳的第二个主要职能就是反映职能。出纳要利用统一的货币计量

单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类

账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经

济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。

3、监督职能

出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核

算，为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息，还要对

企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有

效性进行全过程的监督。

4、管理职能

出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行

保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析

研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、

投资效益预测分析等也是出纳的职责所在。

虽然出纳的职能对企业十分重要，但我的工作流程也不算很复杂。

我的工作主要有：

1、办理银行存款转账和现金的保管。负责支票、发票、收据的管

理。登记银行日记账和现金日记账，并及时与银行对账。

出纳工作细则包括：工作事项及审核等程序，失误防范及纠正程序

和现金收付：

1、现金收付的，要当面点清金额。现金多付或少付金额，由责任

人负责。每日做