我国商业银行操作风险控制研究.docx

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我国商业银行操作风险控制研究

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佟健勇

摘要：随着信息技术日新月异，信息化管理错综复杂，在经济迅速发展的当今，商业银行在市场上有着不可取代的经济地位。然而近几年来，因商业银行操作风险引发的一系列大操作损失事件层出不穷，进而商业银行操作风险控制的问题研究引起国内外圈内圈外人士的广泛关注。商业银行机构和金融监管机构，就我国经济市场国情，积极开展对其操作风险的分析和研究，提出相应的具备可行性、建设性管理对策。

关键词：商业银行；操作风险；风险控制

商业银行目前风险种类大致归类为系统性风险和非系统性风险。其中非系统性风险中商业银行在经营活动中面临的最普遍最频繁发生的风险种类就是操作风险，这个与信用风险、市场风险、流动性风险这几项综合分析相比较而言，操作风险产生的对破坏力对商业银行是不可逆的。建立健全并完善操作风险管理体系是迫在眉睫。

1我国商业银行操作风险控制研究背景

1.1操作风险的理解

操作风险顾名思义指的是银行本身原因出现的，可由人为操作进行规避的风险。操作风险的特点具有频率高、损失数额大、损失不可逆。譬如：银行办理业务时柜台人员手误或者审核人员操作失误造成的资金损失，由此银行需要作出补偿行为；银行内部管理层的管理策略出现差错，导致银行需要作出高额赔偿；银行有关资金和信贷等管理制度和法律文书中出现漏洞，让不法分子有机可乘，虚假套贷款给银行带来不必要的超额损失；银行电子系统硬件及软件发生不可操控的故障，银行内部网络连续不断的遭受到不同的黑客一次甚至无休止的侵袭，给银行的正常经济业务带来损失；又如因为不可抗力引起的风险，像通信发生无故中断、电力发生严重断电，自然灾害地震、水灾、火灾的发生等等，都会给商业银行带来有形的经济损失和无形的重创。这一类的银行风险被统称为操作风险。这类风险在合理范围内，可以利用完善健全内部相关制度来规避部分风险，竭力挽救商业银行的资金损失。

1.2商业银行操作风险控制的概述

从严格意义上来讲，所有银行的所有操作里都会存在操作风险。商业银行操作风险控制的言外之意就是要对操作风险建立起控制和管理制度体制，以此来治理因操作风险带给商业银行的经济损失。简单概括地讲，就是存在内部规章制度和人员操作的地方就会存在操作风险，可谓无处不在。

操作风险控制就是要对银行人员进行培训，岗位训练，培育有责任心和谨慎的工作人员，以控制银行内部工作人员的职业道德和专业技能，进而控制可能发生的操作风险。另外，建立操作风险内部管理的制度法规并安排监督部门监督，也是对控制操作风险的必经之路，无规矩便不成方圆故而制度是对风险最好的制约束缚。

1.3我国商业银行操作风险控制研究目前现状

目前我國商业银行包括股份制商业银行和民营性商业银行等等诸多分类，在诸多分类中的商业银行他们在进行银行业务经营过程中，也逐渐暴露出不同等级的一系列风险问题。对以前年度作总结，显而易见信用风险是商业银行管理过程中的首要风险，商业银行在日常经营过程中需要注意防范的重要风险是操作风险，商业银行中不可操作不可预见的现实风险是市场风险。其中操作风险在历史的年轮中依旧乃是重中之重。

近几年，各大银行因为不合理的操作风险从而频发的商业银行要案比比皆是，无一不在提醒参与市场经济的我们，关注商业银行操作风险控制的重要性和必要性。内部控制一旦出现纰漏，人员管理经不住诱惑，穷图匕见，再加上银行内部流程漏洞频出，便会让不少的不法分子有可乘之机会铤而走险。经过一次次的重创，也在一次次警钟长鸣后，我们意识到当今国情下，建立健全并完善管理操作风险的体系，就当下我国商业银行操作风险控制势在必行。

2我国商业银行操作风险控制举步维艰

2.1内部原因

商业银行操作风险控制体系的建立在我国举步维艰。不难想象，我国人口基数庞大且参与经济市场的主体也多，参差不齐、各有千秋。其中内部原因包含，商业银行开办初期，银行业务内部流程不健全或内部管理人员不熟悉新银行新制度而出现的差错，同时新开办的商业银行初期有关法律文书有漏洞，内部工作人员初来乍到不遵守银行规矩。

改革开放以来商业银行如雨后春笋般设立，设立速度太快随之带来的风险越高，银行内部流程与内部制度尚未成熟，仍需完善和健全。在出现一次要案大案以后才后知后觉调整制度，改善现有流程，但是只能规避之后可能出现的雷同的操作风险，而对于已出现的却于事无补。

另外，商业银行内部高层磨合阶段的决策环节，会引起不同部门的不同工作习惯存在间隙，导致部分决策不能正常执行，加上部分因虚假财务报表与虚假财务信息未进行辨识，高层被蒙蔽而做出错误的决策，给予不合理的审核结果，造成因人员监管而出现的主观意识的操作风险。

最后在管理环节上商业银行人员素养参差不齐，岗位培训时间不够以及职业道德素养有待提高，造成管理上的困难，部分员工公报私仇或者徇私舞弊，不顾