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商业银行的经营原则

目前，各国商业银行已普遍认同了经营管理中所必须遵循的“安全性、流动

性、盈利性”的“三性”原则，我国也在《中华人民共和国商业银行法》中明确

规定了商业银行“安全性、流动性、效益性”的经营原则。

1、安全性

安全性是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行

的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性原则，是因为商业银行经营

的特殊性。

首先，商业银行自有资本较少，经受不起较大的损失。商业银行是以货币为

经营对象的信用中介机构，不直接从事物质产品和劳务的生产流通活动，不可能

直接获得产业利润。银行的贷款和投资所取得的利息收入只是产业利润的一部

分，如果商业银行不利用较多的负债来支持其资金运用，银行的资金利润率就会

大大低于工商企业利润率。同时作为一个专门从事信用活动的中介机构，商业银

行比一般企业更容易取得社会信用，接受更多的负债。因此，在商业银行的经营

中就有可能保持比一般企业更高的资本杠杆率，由此使得商业银行承受风险的能

力要比一般企业小得多。可见，为了保证银行的正常经营，对资金业务的安全性

给予充分的关注是极其必要的。

其次，商业银行经营条件的特殊性，尤其需要强调它的安全性。一方面，商

业银行以货币为经营对象，它们以负债的形式把居民手中的剩余货币集中起来，

再分散投放出去，从中赚取利润。对于商业银行来说，对居民的负债是有硬性约

束的，既有利息支出方面的约束，也有到期还本的约束。如果商业银行不能保证

安全性经营，到期按时收回本息的可靠性非常低，则商业银行对居民负债的按期

清偿也就没有了保证，这会大大损害商业银行的对外信誉，接受更多负债的可能

性将失去;更有甚者，若居民大量挤提存款，可能导致商业银行倒闭。另一方面，

在现代信用经济条件下，商业银行是参与货币创造过程的一个非常重要的媒介部

门。如果由于商业银行失去安全性而导致整个银行体系混乱，则会损伤整个宏观

经济的正常运转。

第三，商业银行在经营过程中会面临各种风险，因此，保证安全性经营就必

须控制风险。概括起来，商业银行面临的风险主要有:（1）国家风险。是指由于

债务国政治动乱或经济衰退而导致债务人无法清偿债务，使债权人蒙受损失的可

能性。（2）信用风险。是指借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款

方的本息而使贷款方遭受损失的可能性。信用风险的存在非常广泛，商业银行的

所有业务都有可能面临信用风险，其中以信贷业务的信用风险最大。近年来世界

性的银行呆账、坏账间题就反映出信用风险对商业银行影响的严重性。（3）利率

风险。金融市场上利率的变动使经济主体在筹集或运用资金时可能遭受到的损失

就是利率风险。利率风险主要表现为经济主体在筹集或运用资金时选择的时机或

方式不当，从而不得不付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的收

益。（4）汇率风险。由于汇率的变动而使经济主体所持有的资产和负债的实际价

值发生变动可能带来的损失就是汇率风险。对于既有本币资产又有外币资产的商

业银行来说，汇率风险是无处不在的。（5）流动性风险。这是传统商业银行的主

要风险之一，指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需

要，从而使其丧失清偿能力的可能性。虽然流动性风险经常是商业银行破产倒闭

的直接原因，但实际情况往往是由于其他种类风险长时间隐藏、积累，最后以流

动性风险的形式爆发出来，因此流动性风险的防范必须与其他风险的控制结合起

来。（6）经营风险。是指商业银行在日常经营中由各种自然灾害、意外事故等引

起的风险。（7）竞争风险。这是金融业激烈的同业竞争造成商业银行客户流失、

资产质量下降、银行利差缩小，从而增大银行经营的总风险。商业银行的经营特

点决定了商业银行保持经营安全的重要性。

2、流动性

流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，

包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。资产的流动性是指资产在不发生损

失的情况下迅速变现的能力，它既指速动资产，又指在速动资产不足时其他资产

在不发生损失的情况下转变为速动资产的能力。商业银行是典型的负债经营，资

金来源的主体部分是客户的存款和借入款。存款是以能够按时提取和随时对客户

开出支票支付为前提的，借入款是要按期归还或随时兑付的。资金来源流动性这

一属性，决定了资金运用方即资产必须保持相应的流动性。资金运用的不确定性

也需要资产保持流动性。商业银行所发生的贷款和投资，会形成一定的占用余额，

这个余额在不同的时点上是不同的。一方