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商业银行学重点整理

名词解释:

1.商业银行商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负

债筹

集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创

造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。

2.信用中介商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中

到银

行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资

金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

3.支付中介商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结

算、

货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

4.分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或者外地设有若干

分支

机构，并都可以从事银行业务的商业银行。

5.银行持股公司制：又称“集团银行制”，是指由某一集团成立

股

权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。这些独立银行

的业务和经营决策统属于股权公司控制。

6.流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：

资产的变现成本与资产变现的速度。

7.外源资本指商业银行从银行外部募集到的资本，包括发行普通

股、

优先股、资本票据和债券募集的资本，以及通过国家的各种增资

方式所获得的资本等。

8.内源资本指商业银行从银行内部募集到的资本，如通过留存收

益的

方式所获得的资本。

9.债务资本指商业银行从外部借入的、在某个确定的到期日需要

归还

的资本。

10.注册资本：是指银行在向工商行政管理部门登记注册时，在银

行章

程上注明的资本金。它是说明银行将以多大的资本金来进行经营。

11.实收资本：这是银行投资人（股东）实际投入到银行的资本。

12.股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。这是银行

的资

产净值，即银行的总资产减总负债的余额。它包括实收资本、资

本公积金、未分配利润和盈余公积等等项目。

13.银行股本包含普通股和优先股，是银行股东持有的主权证书。

14.银行盈余包括资本盈余和留存盈余。

15.储备金是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而

建立

的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。

16.核心资本指商业银行的所有权资本，代表了商业银行真实的资

本实

力，包括股本和公开储备：股本分为普通股和非累计永久优先股；

公开储备是指通过保留盈余或其他盈余的方式在资产负债表中明

确反应的储备，包括股票发行溢价、未分配利润和公积金等。

17.附属资本指商业银行的债务性资本，包括未公开储备、重估储

备、

贷款、证券损失准备金、混合资本工具、长期附属债务等。

18.银行资本充足性指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定

的能

够保证正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有

资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本

的具体目的。因此银行资本充足性由数量和结构两个层次的内容。

19.风险加权资产：对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的

风险

性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产。

20.可用资金成本也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负

担的主要成本。

21.边际存款成本是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。

19，大面额存单是银行负债证券化的产物，是西方商业银行通过发行

短期债券筹集自己的主要形式。其特点是可以转让，并且有较高的利

率，兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的特点。

20.再贴现也称间接借款，指经营票据贴现业务的商业银行将其买

入的

未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现。

21.回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产是签订协议，约

定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交

易方式。

22.外国金融债券是指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银

行或金融机构组织发行以该国货币为面值的金融债券。

23.欧洲金融债券是指债券发行银行通过其他银行或金融机构，在

债券

面值货币以外的国家发行并推销的债券。

24.担保债券包括由第三方担保的债券和