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财务系统需求分析报告

一、系统的编写目的

财务管理作为企业管理的组成部分，与经济价值或财富的保值增值有关，是关

于创造财富的决策，企业生存、发展、获利的总目标离不开财务的筹资、投资以及

对资金的运用管理。另一方面，财务管理目标是制定生产目标、销售目标等一系列

目标的基础和前提，这使得财务管理在企业管理中处于一个核心地位，财务管理目

标将从根本上反映企业的总目标。

二、可行性研究

近来，美国连续发生的安然、世界通信公司等财务作假事件，不仅沉重地打击

了美国的经济和投资者的信心，同时也在全球经济一体化的今天，警示着中国企业

的决策者们，要让更多的职业经理人具有一双能够识别伪装的慧眼，使企

业能够防患于未然，将风险降至最小。当前中国许多企业面临着许许多多的问题，

然而比较具有普遍性的是企业的经营决策仅凭经验感性判断，缺乏必要的理论指

导和定量分析，财务会计信息资源未能得到充分利用。

财务管理是为实现企业的目标服务的，并受财务管理的内容制约。基本任

务是依法合理筹资并有效地利用企业各项资产，最终提高效益。具体来说，企业

的财务管理任务包括以下几方面内容：(1)依法合理筹集资金，满足企业资金需要

量。(2)有效地分配和使用企业资金，提高资金利用效果。(3)分配企业的收益，协

调各方面的经济关系。(4)实行财务监督，维护财经法规。所以确立一个合理的财务

管理目标对企业的长远发展有着极为重要的意义。

1、经济可行性研究

经济可行性主要依据是成本/效益分析，该系统的目标是以最低的成本，最高

的效率、在最短的期限内开发出最实用的财务管理系统，系统实现后，将大大

提高财务管理的办公自动化。

2、社会因素可行性

本软件产品受中华人民共和国版权法及国际版权条约和其他知识产权法及条约

的保护。所有因触犯法律的法律诉讼请求一律在中华人民共和国内的法院进行判

决。

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其开发过程和使用过程中，均采用正版软件，排除因版权问题而发生的法律问

题。

3、可行性研究结论

综上所述，该项目在技术、经济、操作和社会效益上是完全可行的。

三、系统功能及用户需求分析

1、用户需求

本财务管理系统应该包括：基础数据管理、凭证管理、账簿管理、结账及报表

和退出系统等几大功能。

“基础数据管理”用于对会计科目、核算项目以及凭证、帐簿、固定资产等项

目进行初始化设置，这些设置一般不轻易改动，包含的功能模块有会计科目、核算

项目、比别我、结算方式、常用摘要等。其中“会计科目”是基础资料的重点，财

务软件的使用离不开科目的正确设置，其内容包括科目代码、科目名称、助记码、

科目类别、是否存货科目、余额方向、数量单位等。

“凭证管理”用于完成凭证制定、审核、记帐、查询等功能，自动生成各种会

计帐，包含的功能模块有凭证输入、凭证审核、凭证过账、凭证查询、凭证汇总、

凭证检查等。其中“凭证输入”是凭证管理的重点，在凭证输入模块中将实际业务

的分录输入到计算机，内容包括凭证状态、会计期间、凭证字号、凭证编号、顺序

号、日期、附单据、审核、过帐、制单、借方合计、贷方合计、过帐状态、顺序号

码等。一张凭证对应多个分录，分录内容包括分