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财务制度大全-融资管理内部控制制度--第1页

北京全聚德烤鸭股份有限公司

融资管理内部控制制度

为规范公司融资，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》及

其他相关法律、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

1.股权融资的运行程序

公司决定通过配股或增发新股进行融资，由公司董事会决定聘请主承销商事

宜。

公司董事会就该次发行是否符合《上市公司发行新股管理办法》以及具体发

行方案，募集资金使用的可行性，前次募集资金的使用情况做出决议，并提请股

东大会批准。

股东大会对该次发行的数量、定价方式或价格（包括价格区间）、发行对象、

募集资金用途及数额、决议的有效期、对董事会办理本次发行具体事宜的授权等

事项进行逐项表决。

公司申请发行新股，应当按照中国证监会的规定，编制并提交发行申请文件，

并在申请文件中提供经注册会计师审计，并出具标准无保留意见审计报告的公司

最近三年财务会计报告。

公司自提出申请至发行新股前，如发生《证券法》第62条规定的重大事件，

以及《上市公司发行新股管理办法》第11条规定的重点关注事项，应及时通知

主承销商，并在两个工作日内将上述情形报告中国证监会和证券交易所，同时对

发行申请文件予以修改。需要提交股东大会批准的，董事会应当及时提议召开股

东大会。

发行申请经中国证监会核准后,公司应当与证券交易所协商确定新股发行上

市的时间及登记等具体事项.

公司增发新股的具体操作，应当按照中国证监会的有关规定进行。在确定新

股发行价格之前，公司可以向投资者发出招股意向书，招股意向书载明：“本招

股意向书的所有内容均构成招股说明书不可撤销的组成部分，与招股说明书具有

同等法律效力。

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主承销商和公司根据投资者的认购意向确定发行价格后，编制招股说明书，

并同时报中国证监会备案。

公司应当在申请文件中承诺，保证在本次增发的信息公开前保守秘密，且不

向在本次增发中参加配售的机构提供任何财务资助或补偿。

2.股权融资中公司的有关信息披露

该次发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告证券交易所，

公告召开股东大会的通知。

召开股东大会的通知包括：董事会决议、提交股东大会表决的具体发行方案、

董事会关于前次募集资金使用情况的说明、注册会计师出具的有关前次募集资金

使用情况的专项报告并在通知中载明“该项决议尚须经股东大会表决后，报中国

证券监督管理委员会核准”字样。

董事会应当在股东大会召开日前至少5个工作日就以下内容以公告形式通

知股东：涉及用募集资金收购资产（包括权益）的，董事会应当公告被收购资产

的评估报告；如收购完成后，公司对被收购企业具有实际控制权或将被收购企业

纳入合并报表范围的，董事会还应当公告被收购企业最近一个会计年度及最后一

期经审议的财务会计报告，并承诺上述收购不会导致公司缺乏独立性。

对于该次发行有关的关联交易，公司董事会应当在公告中保证该项交易符

合公司的最大利益，不会损害非关联股东的利益及产生同业竞争。

股东大会通过该次发行议案后，公司应当在2个工作日内公布股东大会决

议，公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样，如果

股东大会对董事会的发行议案有变更，还应当公告变更后的内容。

公司收到中国证监会核准发行新股的通知后，可以公告配股说明书或招股说

明书