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授信

授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中

可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透

支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、

债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤销的贷款承诺等表外业务。

简单来说，授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第

三方作出保证的行为。

授信不能等同于贷款。授信是一种风险控制的总的概念。贷款是银行或其他信用机构向

借款人所作的借款,须在一定期限内归还,并支付利息。客户对银行的需求不仅包括贷款，还

有票据、信用证等。授信包括了银行的表内、表外业务，开信用证也要授信。

贸易融资

贸易融资，是银行的业务之一。是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相

关的短期融资或信用便利。境外贸易融资业务，是指在办理进口开证业务时，利用国外代理

行提供的融资额度和融资条件，延长信用证项下付款期限的融资方式。

贸易融资，是指在商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易(如原油、

金属、谷物等)中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。贸易融资中的借款人，除了商

品销售收入可作为还款来源外，没有其他生产经营活动，在资产负债表上没有实质的资产，

没有独立的还款能力。贸易融资保理商提供无追索权的贸易融资，手续方便，简单易行，基

本上解决了出口商信用销售和在途占用的短期资金问题。

贸易融资是商业银行提供的一类服务，旨在促进国与国、企业与企业间的进口和出口业

务。出口减去进口的余额为一个国家的贸易盈余。

1、表现方式

（一）进口押汇。是指开证行在收到信用证项下单据，审单无误后，根据其与开证申请

人签订的《进口押汇协议》和开证申请人提交的信托收据，先行对外付款并放单。开证申请

人凭单提货并在市场销售后，将押汇本息归还给开证行。

（二）限额内透支。是指银行根据客户的资信情况和抵（质）押、担保情况，为客户在

其银行往来帐户上核定一个透支额度，允许客户根据资金需求在限额内透支，并可以用正常

经营中的销售收入自动冲减透支余额。

（三）进口代付。是指开证行根据与国外银行（多为其海外分支机构）签订的融资协议，

在开立信用证前与开证申请人签订《进口信用证项下代付协议》，到单位凭开证申请人提交

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的《信托收据》放单，电告国外银行付款。开证申请人在代付到期日支付代付的本息。

（四）假远期信用证。是指开证行开立的规定汇票为远期，开证/付款行即期付款，且

贴现费用由开证申请人负担的融资方式。

（五）出口托收押汇。是指采用托收结算方式的出口商在提交单据后，委托银行代向进

口商收取款项的同时，要求托收行先预支部分或全部货款，待托收款项收妥后归还银行垫款

的融资方式。

（六）出口保理押汇。是指出口商在获得进口保理商信用额度后，发货并将发票及相关

单据提交出口保理商（银行）代其收款时，银行以预付款方式为其提供不超过80%发票金额

的融资方式。

（七）进口托收押汇。是指代收行在收到出口商通过托收行寄来的全套托收单据后，根

据进口商提交的押汇申请、信托收据以及代收行与进口商签订的《进口托收押汇协议》，先

行对外支付并放单，进口商凭单提货，用销售后的货款归还给代收行押汇本息。

2、服务方式

授信开证

是指银行为客户在授信额度内减免保证金对外开立信用证。