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员工借款管理规定

第一篇：员工借款管理规定

员工借款管理规定

第一章总则

第一条为了加强员工借款管理，减少资金占用，更好地服务于企

业生产经营，特制订本规定，本规定适用于公司所有员工。

第二章员工借款的审批和额度

第二条员工借款审批。

(一)公司员工因公出差、零星采购、特殊情况材料采购借款及办理

其他零星支付业务，根据需要可借用现金。

(二)公司员工借支现金需填写“领（借）款申请单”一式两份（一

份交出纳留存备查，一份交会计记帐），经部门负责人批准，财务主

管审核后，报总经理签批。现金借支1万元以上的，要提前1个工作

日通知财务部。

(三)临时工和试用期的员工不能借支现金，有出差任务时，由同行

人员借支现金。

(四)现金借支人应亲自到财务部门支取现金并在现金支付备查本上

签字，委托他人支取的，必须由受托人在现金支付备查本上签字。

第三条员工借款额度。

(一)为了更准确地掌握现金的收支，原则上200元以下的现金支出

不予办理借款。

(二)员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行

额度的审核，超出合理范围的员工借款，财务部门不予借支。

(三)对不同级别的员工设置最高借款限额，未还借款超过限额时，

财务部不再向其借款，特殊情况下，由借款人提出借款事由，经总经

理批准后，方可办理借款。

级别额度

总经理20000元

副总经理10000元

市场部部长5000元

市场部发货员3000元

其他部门部长及主管2000元

其他人员1000元

(四)财务部对部分频繁进行现金支付的员工，可核定每人不超过

2000元的借支额度作为周转使用。

第三章员工借款管理

第四条对于符合规定的员工“领（借）款申请单”，财务部要及

时进行账务处理。

第五条员工借款的报销应取得合法的报销票据，部门负责人审核

其业务合理性后，财务部审核票据的合法性，并经总经理核准后，进

行会计处理。

第六条员工报销款项应首先用于偿还借款。有工作任务需支出现

金时，需再次履行借款日批手续，财务部门不得直接支付现金。

第七条财务部要严格控制员工借款总量，准确掌握员工现金借支、

报销和还款的情况，及时清理借支，对借款期限超过2个月的员工，

财务部应下发“员工借款清欠通知单”(见附件)催收。财务部每季度要

对员工借款进行一次全面清理。

第八条对于员工逾期借款且接到“员工借款清欠通知单”10日内

仍未还清借款的员工，执行“前账不清，后账不借”的原则，并会同

综合管理部从借款人工资中逐月扣还。

第九条综合管理部对于有辞退意向和调出意向的员工，应事先通

知财务部，待其还清所有借款后，再履行相关手续。

第四章附则

第十条部门负责人对下属员工现金借支审核不慎造成坏账损失的，

部门负责人负责解决。

第十一条本规定由财务部负责解释修订。

第十二条本规定自下发之日起执行。

附件：

员工借款清欠通知单

×××财清字____号

_______部门_______同志：

截至______年____月_____日您逾期借支的现金余额为_____元，按

照公司员工借款管理规定，请您在10日之内到财务部核对清理，报销

并归还所借款，如逾期未办，将依据有关规定执行。

此致

敬礼

公司财务部

______年_____月_____日

审批：杨顺福审核：谭达均编制：李琴

第二篇：员工借款及采购付款管理规定

员工借款、费用报销及付款管理制度

第一条

为规范和完善集团公司财务管理，确保资金安全及合理使用，减

少资金损失，特制定本制度。

第二条

本制度适用于集团公司及各分、子公司。第三条员工借款范围：

1、个人因公出差开支备用；

2、采购专员零星采购支出；

3、日常办公、后勤、业务费等经常性的零星支出；

4、集团财务部外派出纳员备用金（此条款适用于机械制造公司、

清沂山石化科技）；

5、其他员工个人借款情况