出纳人员的岗位职责.pdfVIP

出纳人员的岗位职责

出纳人员的岗位职责

现如今，很多场合都离不了岗位职责，制定岗位职责可以有效规

范操作行为。那么岗位职责的格式，你掌握了吗？以下是小编收集整

理的出纳人员的岗位职责，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮

助。

出纳人员的岗位职责1

会计人员的职责是指参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析

预算、财务计划的执行情况。主要职责有：

第一条负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、

数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。

第二条负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。

第三条协助经理编制并执行全院预算。

第四条认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入

帐。要严格掌握开支范围和开支标准。负责控制财务收支不突破资金

计划，费用支出不突破规定的范围。

第五条上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。

第六条定期对会计工作的各项数据进行分析、检查，书面向经理

汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。

第七条月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作，分

月编号，整理清楚，分类排列，以便查阅妥善保管和存档。当年会计

档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。

第八条协助出纳作好工资、奖金的发放工作。

第九条负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。

第十条按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。

第十一条加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理

方面的安全制度，确保不出安全问题。

第十二条严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作

好会计工作。按公司规定的工作程序做好项目付款

第十三条定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提出清

理意见，采取清理措施。

第十四条对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。

经确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合要求的

原始凭证、记帐凭证有权进行处理。

第十五条负责向上级部门和政府有关部门报送财务报表，做到数

字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

出纳人员的岗位职责2

一、在科室负责人领导下，做好银行存款、库存现金的收付，并

随时记帐，每日终向会计提交银行及库存现金日报，做到帐款日清月

结。

二、逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额。

三、做好各种有价证券、收据的购买、保管、收据存根的回收保

管工作。

四、按规定统一管理银行帐户。

五、按时编制工资名册和发放工资。

六、负责全院报帐及会计原始凭证的审核工作。

七、与违反现金管理制度行为作斗争医院出纳员岗位职责医院出

纳员岗位职责。

八、正确及时、全面地反映货币资金的收、付、存情况，做到帐

款帐帐相符，保证货币资金的安全。

出纳人员的岗位职责3

出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活

动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作

出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和

权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工

作规范》等财会法规，

一、出纳员具有以下职责

（1）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收

付和银行结算业务。

出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收

付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管

理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问

题，及时查对；银行存款账与银行对账单也要及时核对，如有不符，

应立即通知银行调整。

（2）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，

要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的

收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

（3）按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件，办理外

汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深

入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人

员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇，避免国家

外汇损失。

（4）掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银

行