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内审工作计划
内审工作计划1
一、集团公司内部审计工作思路
以财务收支审计为基础,以经营业绩审计为中心,同时开展经
济效益审计、经济责任审计、基建工程审计,保障集团制度贯彻
与落实,充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效
益的作用。
二、20__年度集团公司内部审计工作计划如下
1、以财务收支与预算审计为基础,促进内控制度的健全与完
善
⑴以财务收支审计为基础,延伸到内部控制、风险管理审计。
通过内部审计加强公司内部监督,保护公司资产安全和完整,同
时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完
整性以及经营活动的效率和效果的评价。
⑵通过预算审计促进预算执行,保障预算编制符合集团发展
方向,预算执行围绕集团经营目标展开。
⑶完善集团公司内审制度,做到审计工作有据可依,根据实
际工作情况,进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等
内审制度。
2、以经营业绩审计为中心,结合经济责任审计。
第1页共30页
内部审计以公司经营业绩审计为中心,围绕二级单位的经营
业绩考核,通过经营业绩审计不仅要查错防弊,及时发现问题并
予以纠正,逐步实现由发现型向预防型的转变,更重要的是要找
出影响业绩提高的主要因素,分析原因,抓住关键,提出建议和
意见,进而促进二级单位加强经营管理,提高经济效益。
在开展经营业绩审计时,经营业绩审计与经济责任审计以及
其他专项审计相结合,不仅要加强离任审计,还应搞好任中审计,
注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。
⑴对二级单位经营业绩审计:
通过对二级单位20__年度经营业绩审计,出具审计报告,提
交集团公司考核小组,作为对各二级单位考核的依据。
⑵针对性地开展专项审计
根据集团经营管理特点,就预算、内控管理、经济责任考核
等有针对性开展专项攻坚审计,重点问题重点突破。
⑶工程项目的竣工结算审计
近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算,工程竣工结
算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计,因此,主要
是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款,做到实施事前
项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。
3、投资企业审计
第2页共30页
为评价对外投资企业的管理效果的需要,对投资企业进行经
营与资产负债审计,如粤深、省深汕、省广深、南油汽车服务等
公司,充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则。
建立审计结果落实反馈制度,加强对审计意见落实情况的跟
踪,并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
四、改善内审环境,加强审计人员培训,进一步提高审计工
作质量。
1、20__年审计岗位配备不足,导致年度工作目标未能全部落
实,20__年,需要领导与相关部门配合,按岗位设置配备审计人
员,充实审计队伍力量内部审计工作计划内部审计工作计划。
2、要对现有的内审人员进行业务培训,如国际内审师资格考
试、新税法学习等,不断丰富业务知识,提高审计人员自身素质,
适应新形势、新任务的需要。内审工作计划2
20__年我们内部审计指导科在局领导的重视关心和各兄弟科
室的支持配合下,在各内审会员单位的积极参与、大力支持下,
紧紧围绕年初制定的夯实基础,创新特色,全面提升工作目标以
及年初全局会议上提到的创新计划,积极贯彻落实《省内部审计
工作规定》,建立健全内部审计指导与监督机制、制度创新机制、
组织与人才培养机制为主的可持续发展的内部审计长效管理体系。
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经过一年的努力和实践,各项工作取得了较好成效,当年被省审
计厅评为县级内部审计业务指导和监督工作优胜单位。下面我简
单回顾一下一年来的主要工作。
一、以抓内审队伍建设为载体,积极主动开展各项工作
一是开展内审同步项目,提高内审业务水平与管理水平,充
分发挥内审建设性作用。
我们今年组织各镇街内审机构同步开展了全区公立卫生院
20__年度财
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