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企业所得税季度申报表A类及填表说明--第1页

附件1:《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类,2015年版）》及

填报说明

中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版)

税款所属期间：年月日至年月日

纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□

纳税人名称:金额单位:人民币元（列至角分)

行次项目本期金额累计金额

1一、按照实际利润额预缴

2营业收入

3营业成本

4利润总额

5加：特定业务计算的应纳税所得额

6减:不征税收入和税基减免应纳税所得额(请填附表1）

7固定资产加速折旧(扣除）调减额（请填附表2）

8弥补以前年度亏损

9实际利润额（4行+5行-6行—7行—8行）

10税率（25％）

11应纳所得税额（9行×10行）

12减：减免所得税额（请填附表3)

13实际已预缴所得税额——

14特定业务预缴（征）所得税额

15应补(退）所得税额（11行-12行—13行-14行）-—

16减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额

17本月（季）实际应补（退）所得税额——

18二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴

19上一纳税年度应纳税所得额——

20本月(季）应纳税所得额（19行×1/4或1/12）

21税率（25％）

22本月(季）应纳所得税额（20行×21行)

23减：减免所得税额(请填附表3）

24本月（季）实际应纳所得税额（22行—23行)

25三、按照税务机关确定的其他方法预缴

26本月（季）税务机关确定的预缴所得税额

27总分机构纳税人

28总机构分摊所得税额(15行或24行或26行×总机构分摊预缴比例）

29财政集中分配所得税额

总机构

30分支机构分摊所得税额(15行或24行或26行×分支机构分摊比例）

31其中:总机构独立生产经营部门应分摊所得税额

32分支分配比例

33机构分配所得税额

是否属于小型微利企业：是□否□

谨声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和

国家有关税收规定填报的,是真实的、可靠的、完整的.

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法定代表人（签字）:年月日

纳税人公章：代理申报中介机构公章:主管税务机关受理专用章:

会计主管：经办人：受理人：

经办人执业证件号码：

填表日期：年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月日

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