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房地产尽职调查清单〔财务方面〕

一、公司组织性文件

1.公司的营业执照〔正、副本〕，发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、

组建及改组有关的任何其他政府批文，包括任何对该等文件进行修改的文件。

2.公司的验资报告、出资证明和资产评估证明及／或产权登记证；公司现有的

注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记。

3.公司历次股权变更的证明文件及相关的决议和协议。

4.公司的组织结构图，该图应显示公司及其下属企业〔如果有的话〕的投资方

及其各自持股或拥有权益的比例。

5.所有有关公司历史的重要材料，包括其前身的组建过程以及公司成立之后进

二、公司财务文件

1.公司最近3年财务报表〔经审计的提交审计报告〕及最近一期财务报表；

2.存货清单；

3.固定资产情况：

(1)资产清单及评估报告〔如有〕；

(2)资产抵押明细及协议等文件；

(3)租赁资产清单及协议等文件；

4.土地使用权和房屋建筑物

(1)拥有、占用或使用土地明细及全部权属文件/征地批准文件和有关协议书

/土地使用权出让合同及出让金交款凭证/土地使用权证书；

(2)房屋建筑物及权属文件；

(3)房屋建筑物及土地租赁情况明细及租赁合同；

(4)土地使用权或房屋的抵押合同及登记详情；

(5)上述土地使用权和房产权的抵押和任何载有约束性条款的文件；

(6)土地管理部门关于土地估价结果确认和土地处置方案的批复〔或有〕。

5．公司的应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、预付账款、预收账

款明细及发生原因说明。

6．公司银行及非金融机构贷款的明细，目标公司对外担保的明细。

7．银行开户许可证，及所有银行开户行及账户账号明细，及最近一期含所有账

户的银行存款余额调节表。

8．公司之母公司或控股股东的近三年经审计财务报告，公司与其关联业务往来

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资料，及其它相关财务资料。

9．未来财务预测〔如有〕

〔1〕公司业务方案〔未来3年〕；

〔2〕损益表预测〔未来3年〕；现金流量表预测；资产负债表预测。

〔3〕工程现金流量预测〔至工程终结〕。

三、融资文件

1.公司和/或下属企业的人民币贷款协议、债券和其他债务契据和借款安排。

2.其他融资文件，包括分期付款、销售后立即返租及融资租赁文件。

3.列表说明在公司和/或下属企业的动产或不动产上设定的担保物权或其他债

权，并提供所有重要的抵押、质押或授予其他担保物权或其他债权的文件及影响

公司和/或下属企业资产或财产的所有担保和抵押协议。

4.第三者为公司的债务提供的担保和保证协议或履约保证。

5.公司自设立以来与贷款人和担保人的函件。由独立会计师向债权人提供的借

贷协议执行情况的报告。

6.与未列入资产负债表的任何工程〔即担保书、对冲或掉期交易、收付合同等〕

有关的文件。

7.在正常业务以外所产生的债务及其他义务的文件，包括公司和/或下属企业为

第三者的债务所提供的担保和保证协议。

8.任何有关由国家、省或地方政府发给公司的补助及／或补贴的协议，批准或

其他安排，及政府机构及非政府机构对其提供的融资及该融资条款的文件，包括

依据法律、法规、政策或融资惯例的所施加的限制。

四、税务文件

1.公司现行有效的国、地税的?税务登记证?。

2.自设立以来公司和/或下属企业〔或其前身