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商业银行集中采购风险及对策研究

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主题：关于金融或证券中的金融资料的参考范文。

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目录

TOC\o1-5\h\z\oCurrentDocument目录 1

一、商业银行集中采购概述 2

二、商业银行集中采购存在的风险 2

（一）内部欺诈风险 3

（二）外部欺诈风险 3

（三）流程管理风险 3

\oCurrentDocument三、商业银行集中采购风险控制对策 5

（一）完善规章制度及岗位体系 5

（二）注重文化和廉政建设 5

（三）完善供应商管理 5

四、结语 7

7

正文

商业银行集中采购风险及对策研究

第五次全国金融工作会议在北京召开，防范化解金融风险”被放在重要的位置。现阶段商业银行面对更加复杂的经营环境，加强采购管理、实现节流将会成为银行提升盈利能力的一个重要手段。鉴于此，本文对银行集中采购存在的风险进行分析，并提出相关对策。

一商业银行集中采购概述

商业银行集中采购是指商业银行通过集中采购管理部门以购买、租赁、委托等方式，有计划地获取已纳入集中采购范围内的、一定金额限额以上的货物、工程和服务，由此减少和避免零星或个体采购行为。

商业银行实施集中采购是国家的法定要求，是现代商业银行发展的客观需要，也是财务管理水平提升的显著标志，还是从源头上预防及惩治腐败的重要措施，更是打造〃百年品牌〃的必要保障。

目前国家对集中采购制定有《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国招标投标法实施条例》《中华人民共和国政府采购法》等法规，在此基础上，各商业银行结合自身特点和环境，补充制定了采购管理办法，以此确定具体的采购方法和采购内容。

二商业银行集中采购存在的风险

商业银行采购风险是指商业银行因不确定因素的发生而给采购活动造成的损失或带来的负面影响。商业银行从实施集中采购制度以来，不断完善集中采购的组织架构，持续改进集中采购的管理办法，优化采购流程。但在实际中，仍然存在着各种风险可能。笔者通过整理归纳，将存在的风险主要分为内部欺诈风险、外部欺诈风险和流程管理风险。下面将对商业银行集中采购中存在的三大风险进行阐述。

（一）内部欺诈风险

集中采购涉及的资金量大，牵扯的利益关联方多,工作中容易受到外来因素的干扰，如政府相关部门、单位上级领导和潜在供应商等。由此，存在采购人员玩忽职守，或与外部人员勾结的内部欺诈风险，在未进行充分比价的情况下，组织参与围标、串标、抬标，导致供应商选择不恰当，商业银行丧失符合质量要求的最优惠价格。

（一）外部欺诈风险

主要表现在供应商采购过程中，提供虚假证件、隐瞒真实情况和不良行为记录，或者是无资质、超资质承揽项目。供应商主体资格达不到采购文件所要求的最低下限，为谋取中标/成交，相应单位采取伪造营业执照、资质证书，甚至挂靠等手段欺骗评审专家，取得主体资格合格以及达到评审环节的基本条件。

同时不乏存在一些供货商暗中联合，共同抬高价格，中标/成交后再进行利益分配，如此不仅破坏了市场的经济秩序，而且严重损害了商业银行的利益，给采购项目带来了严重的后果。

（三）流程管理风险

采购需求计划偏离风险。因银行内部需求部门未做好前期市场尽职调查，同时因为商业银行分支机构多，人员素质专业背景的局限，造成所提交的需求计划偏离市场公允价格，技术标准不符合项目要求，给后续的采购行为造成不良后果。

流程交接风险。集中采购的流程比较冗长，其中往往涉及组织评审履约等环节，一个采购项目需要60天的采购时间;而越是复杂的流程越可能犯错，越是冗长的流程越有机会犯错;同时，复杂和冗长的流程还容易给不法之徒更多的机会和诱惑，也使得出现问题之后需要更多的时间和人工来梳理和解决。

管理交叉风险。采购是一个系统工程，需要多部门配合，例如银行网点装修工程就需要个人金融部门、基建部门、保卫部门、合规部门、财务部门及上级相关条线部门共同协调配合。而越是交叉管理、多头管理，越可能没人管理、无人问津，出现〃三不管地带〃，并可能给予不法之徒更多的违规空间。

合同履约风险。商业银行采购的合同风险是最常见的风险，主要表现为：采购合同的条款制定及签订随便盲目，在履约过程中懈怠履行合同，甚至违反合同，偷工减料，以次充好，以旧充新，超合同约定期限，提供假发票以及其他损害银行利益的行为。

资金支付风险。资金支付发生在商业银行采购的最后阶段，支付款项必须严格按照银行规程操作。但由于自身不完善的支付程序和不合理监督机制造成错付、漏付，或者由