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农村商业银行信贷管理专项检查工作方案

一、检查目的

（一）为全面掌握＃＃＃＃农村商业银行各分支机构贷款五级分

类的准确性，审慎评价风险状况和拨备充足性；认真梳理信贷管理中

存在的制度、流程、系统和操作性问题，促进各业务条线不断提高内

控管理水平，提高贷款分类准确性，实现内涵式、均衡性和可持续性

发展；（二）为认真贯彻落实银监会“三个办法、一个指引”、切实转

换并真正树立审慎经营理念，提升我行信贷精细化管理的执行水平、

防范经营风险；（三）随着我国经济的高速发展，具有一定融资功

能和信用背景的银行承兑汇票在迅猛发展的同时也滋生和积累了大量

的案件风险，破坏了正常的金融秩序，为防范规避风险隐患，此次将

银行承兑汇票业务的管理纳入专项检查项目。

二、工作步骤

此次专项检查工作总体分三个阶段：

（一）自查阶段。布置并要求各分支机构按要求开展自查，并将

自查报告于5月底前报送总行业务管理部门。

（二）检查阶段。在自查的基础上，总行业务管理部门同稽核部

门按照不低于20%的比例对有信贷业务的分支机构进行现场抽查。

（三）整改阶段。对检查存在的问题要举一反三，并及时进行整

改，将落实的整改报告在限期内上报业务管理部门。

要求自查工作于2012年5月底前结束，检查工作于6月2日前

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结束。

三、组织实施

总行成立＃＃＃＃农村商业银行2012年信贷管理专项检查领导

小组，总行行长任组长，分管副行长任副组长，业务管理部、审计稽

核部、监察保卫部门、综合管理部负责人为成员。检查内容主要包括

贷款新规执行情况、贷款分类准确性及票据业务风险管理情况。业务

管理部负责整个检查工作的组织协调、检查指导工作。

四、检查范围

（一）各分支机构自2011年以来发放的各项贷款；（二）各分支

机构应对截至2012年3月31日存量贷款的正常类、关注类贷款（五

级分类口径，以下统称检查期正常贷款）展开全面自查；（三）各分支

机构截止到2012年3月31日的所有办理的银行承兑汇票业务。

检查范围：按不低于20%的比例对分支机构正常类贷款进行检查。

检查内容覆盖各类别信贷业务。

五、检查内容

（一）“贷款新规”贯彻落实情况。检查交易合同真实性审核、项

目投资资本金审核、贷款资金需要测算、个人贷款面谈面签、信贷资

金支付管理、资金流向跟踪等环节是否符合“三个办法一个指引”的

要求，是否存在操作不规范，内外勾结套取贷款，隐瞒事实、变相转

移或挤占挪用信贷资金现象；是否存在信贷资金流入股市和民间借贷；

是否存在行社职工个人账户过渡客户信贷资金等不正常现象。通过加

强对关键环节的管理，确保贷款新规和“三查”制度的有效执行。

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（1）交易合同真实性的审核。

要求不仅要认真审核交易合同的具体内容，还要加强对与交易相

关的提单、货运单、仓储单以及各和税票、发票等资料收集的审核，

确保交易真实、有效。

（2）贷款需求测算的审核。

要着力克服农村中小金融机构主要客户群体普遍存在财务管理不

规范，财务信息不真实等困难，按照要求、根据不同服务对象找出相