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企业财务的管理制度范本（通用5篇）

企业财务的管理制度1

1、目的：

为了使公司财务管理规范化，严肃财务制度。

2、适用范围：

适用于财务管理。

3、责任人：

总经理、财务部经理。

4、正文：

4.1总则

4.1.1根据《会计法》、《企业会计制度》和国家的有关财经纪律，结合公

司实际情况，制定本制度。

4.1.2本制度包括董事会、总经理财务管理职责、财务部门工作职责、会计

核算原则、资金管理、结算账款管理、固定资产及其他资产管理、成本费用管理、

营业收入及营业外收支管理、利润及利润分配管理、财务报告的编制与公布、财

务电算化管理、财务档案管理及附则。

4.2董事会财务管理职责

4.2.1公司董事会审批公司的重大财务决策，控制投资规模和方向，审核公

司重大资产处理。

4.2.2公司董事会负责制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。

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4.2.3审议批准公司的财务预算、决算报告及可行性研发项目。

4.2.4公司董事会负责公司章程规定的其他财务事项。

4.3总经理财务管理职责

4.3.1遵守《会计法》及有关财务、税收、金融等法律法规，贯彻执行公司

的财务制度，根据公司经营目标组织好生产经营，力争股东资产保值增值。

4.3.2总经理负责领导公司的财务管理工作，并对公司保存和提供的会计资

料的真实性、完整性担负责任。

4.3.3指导公司内部审计机构的财务检查，督促财务部门配合财政、税务、

审计机关的监督检查。

4.3.4总经理对公司财务预算全面负责，审核财务预算方案，经董事会批准

后执行预算，年度终了向董事会报告财务预算执行情况，并依据决算情况对预算

执行单位进行考核。

4.4财务部门工作职责

4.4.1严格执行国家有关法律、法规及公司的财务制度，加强会计基础工作，

保证会计工作依法有序进行。

4.4.2编制公司财务预算、决算，并实施财务控制。

4.4.2.1财务预算按年度编制，包括业务预算（采购、销售、生产、期间费

用等）、资本预算（固定资产投资、权益性资本投资、债券投资等）和筹资预算。

4.4.2.2预算年度终了，财务部负责作出财务决算，上报总经理。

4.4.2.3财务部负责财务预算的编制、审查、报告、监督执行等具体工作，

分析财务预算与实际执行的差异及原因，提出改进管理的措施和建议，实施财务

控制。各职能部门及各业务部主要负责人对本部门执行结果承担责任。

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4.4.3负责公司日常会计核算和财务管理工作

4.4.4公司财务人员必须根据《会计法》的规定，严格审查每笔经济业务的

合法性，对不符合规定的成本费用开支，要坚持原则，拒绝支付；

4.4.5财务人员必须按照规定的会计科目和核算办法进行会计核算，对取得

的原始凭证，要认真审核，及时准确地编制记账凭证，记载有关账簿；

4.4.6财务人员要加强对税收法律法规的学习，依法及时、足额缴纳各项税

款；

4.4.7财务经理应参与公司的经营决策，加强同银行等金融机构的联系，准

确掌握公司资金分布及资金需求动态，搞好资金平衡调度，统筹处理财务工作中