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内控制度建设方案

第一章总则

第一条为加强内部控制建设，为促进公司制度建设的系统化、一体化、流程化、表单

化、信息化，促进公司管理实现制度化、流程化、标准化，特制定本办法。

第二条本办法之内控制度建设管理是指对各类制度的起草、审批、执行、检查、修订、

废止等各环节进行统一规范。

第二章内控制度分类及部室职责

第三条本办法之内控制度分为组织管理制度、专业管理制度、技术规范三类。

具体分类略

第四条根据内控制度内容分类：

、制度基本内容：目的、合用范围、制度正文约束条例、考核条例。

、制度操作流程：制度操作的流程图，通常可用编。

、制度操作表单。

第五条根据管理活动的特点、性质及其范围大小等，管理制度的文体基本上可分为：

章程、条例、职责、守则、办法、制度、规定、细则。

第六条公司制度按其效力范围分为三级：

一级：在集团范围内生效的制度文件

二级：限于总公司本部、分公司、事业部和子公司内部生效的制度文件

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三级：总公司本部各部门内部、分公司各部门内部、事业部各部门内部、子公司各部

门内部及项目部内部生效的制度文件。

第七条内控制度建设的归口部门为审计部内控部，主要职责是：负责制度体系建

设及管理工作根据风险评估及外部监管要求向各管理部门提出制度编写要求负责制度

的初审预会审管理工作负责制度起草部门编写制度的指导工作、流程编制的辅导与完

善工作、培训情况检查、落实情况检查、执行效果评价负责统筹制定制度优化方案，

并负责逐项督导落实定期在审计工作和专项内控建设工作中对各项内控制度进行评价、

梳理和建议及时向董事会汇报内控制度建设工作。

第八条公司的制度责任部门即公司制度的编制及督导执行部门为公司各业务单位和职

能部门。

各业务单位和职能部门负责公司制度的制定及督导执行包括调研、起草、征求意见、

编写培训教案及培训计划并进行授课、编制制度检查计划、执行情况的检查与意见反馈、

申请修订等，以及制度整改建议落实等。

第九条制度的责任部门必须对每一项制度确定制度责任人，责任人的主要职责是：对

负责的制度进行培训、检查制度执行情况、建立制度档案包括制度建设各个环节的内容

等。

第十条综合部负责制度文件编号、发文、整理建档等工作。

第^一条培训部负责按照培训工作相关要求组织实施培训，达到培训效果。

第十二条证券部负责再次审核及发布需要对外公告的内控制度。

第十三条本办法所指流程就是指做事情的顺序，业务流程是指为了实现特定的目的，

利用多部门或者单位之间的合作共同完成的工作过程。

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第三章内控制度的制定、修订和废止

第十四条内控制度编制的流程：各业务单位和职能部门对制度编制需求进行识别与确

认T各业务单位和职能部门起草初稿T各业务单位和职能部门组织与制度相关部门进行研

讨并征求意见包括公司对口管理部门的意见T内控制度建设管理人员审计部或者内控

部初审T各业务单位和职能部门根据制度的重要程度组织会审或者会签T经总经理室或者

董事会领导审批后以红头文件下发或者经局域网发布审批时须附制度需求识别与征求意

见单、制度审核单、制度定稿及文件审批单。

第十五条内控制度的修订流程：各业务单位和职能部门提出制度修订的书面申请或者

建议T审计部内控部审核T提交公司例会审定T执行制度编制流程。

第十六条各业务单位和职能部门每年定期于月末依据流程对由本部门负责的制度

进行检查更新并及时对外发布以贯彻执行。

对于文件名以暂行规定、试行办法等结尾的制度，必须事先确定后试运行期限不