公司财务管理制度(完整)技术投标方案.pdf

公司财务管理制度(完整)技术投标方案--第1页

公司财务管理制度（完整）

第一章总则

第一条、为了加强公司财务管理，提高资金使用效果，统一财务政策，

控制财务风险，依据《企业财务通则》、《旅游饮食服务企业财务制度》，

结合本公司特点，特定本办法。

第二条、本制度是公司财务管理工作的总纲，具体管理办法依据本制度

的有关规定和原则制订。

第三条、财务管理的目标是：不断提高企业经营管理水平和经济效益，

实现公司价值的最大化。

第四条、财务管理的对象是经营过程中的资金运动和所产生的财务关

系。

第五条、财务管理的职能是针对管理对象所进行的预测、计划、决策、

控制和分析。

第六条、加强财务管理必须做好以下基础工作：

一、建立原始记录的填报及管理制度；

二、建立定额管理制度；

三、建立计量验收制度；

四、建立财产、物资的管理及清查盘点制度；

五、建立财务预算、决算编制制度；

六、建立财务收支审批制度。

第二章财务管理体制

第七条、财务管理是公司管理的中心工作，公司实行集权与分权管理相

公司财务管理制度(完整)技术投标方案--第1页

公司财务管理制度(完整)技术投标方案--第2页

结合，资金集中控制的财务管理体制。

第八条、公司法定代表人在公司财务活动中的权力和义务。

1、严格遵守国家的有关法律，法则及财经纪律。

2、组织公司领导班子集体研究重大经营活动，确定公司重大财务决策。

3、建立、健全公司的财务机构，配备必要的财务人员；支持公司财务

人员正确贯彻执行《会计法》，开展财务管理活动和会计核算工作。

4、组织制定公司内部财务管理办法，并采取措施，确保实施。

5、确保公司资产的安全，完整和保值增值。

6、依法纳税，自觉接受财政、税务、审计机关的监督检查。

7、对企业会计资料的合法性、规范性、真实性，一惯性负责。

第九条、公司财务负责人协助、配合企业法人开展工作，具体负责本公

司的财务工作。

1、组织财务人员学习贯彻国家有关财经法规财务制度，要求财务人员

自觉遵守财经纪律。

2、提出设置财务会计岗位的建议，组织制定财务人员岗位责任制，开

展财务管理工作。

3、组织编制公司财务收支计划，开展成本控制，费用管理和会计核算

和监督等方面的工作。

4、参与公司的重要经营决策工作，提供可靠的决策依据。

5、审核公司主要财务收支事项和财务报告，领导财务部门开展

财务分析活动。

公司财务管理制度(完整)技术投标方案--第2页

公司财务管理制度(完整)技术投标方案--第3页

第十条、公司财务部门负责公司的会计核算和财务管理工作。

1、严格按照国家有关财经法规，财务制度开展各项财务工作，自觉遵

守和维护财经纪律。

2、做好财务收支计划的编制、执行、分析和考核等方面的工作。

3、认真编写公司财务报告，根据国家统一规定的财务评价指标，搞好

公司财务评价工作。

4、全面参与公司各项经营决策工作，审查有关经济合同，促进公司合

理使用资金，充分发挥各项资产效能，提高理财水平。、拟定公司内部财

5

务管理制度。