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内部控制工作方案11篇

内部控制工作方案1

1、界定权力事项。按照“职权法定、权责一致”的要求，在《安

徽省粮食局关于公布行政权力清单和责任清单的通告》(皖粮通〔20xx〕

18号)的基础上，对权力事项进行全面清理确认，明确权力行使的依

据、权力运行的规则和范围。(牵头处室:政策法规处)

2、规范岗位设置。按照分权制衡的原则，规范岗位设置，分事

行权、分岗设权、分级授权，并定期轮岗，确保岗位设置、岗位分工

的合理性和科学性，发挥内部控制的作用。(牵头处室:人事处)

3、优化权力流程。对权力运行流程按事项和岗位进行细化和分

类，制定作业规范，明确操作标准，合理分解权力。通过流程控制和

痕迹化管理，形成层层分解、环环相扣、有效制约的管理链条。(牵

头处室:政策法规处)

4、健全控制体系。围绕权力流程中的岗位职责和权力风险点，

依据法律法规、政策规定、廉政要求、工作职责、工作标准，制定内

部控制措施，形成操作性强、具体管用、切实可行的内部控制体系。

重要措施以制度形式固化。(牵头处室:财务处)

5、推进信息公开。权力事项、运行流程、岗位设置等内容在一

定范围内公开。每年进行单位内部控制自我评价，并将自我评价情况

报告作为部门决算报告和财务报告的重要组成内容进行报告。逐步建

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立内部控制信息公开机制，更好的发挥信息公开对内部控制建设的促

进和监督作用。(牵头处室:办公室)

6、严格考评问责。建立健全内部控制的监督检查和问责机制，

通过日常监督和专项监督，检查内部控制实施过程中存在的突出问

题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改进和加强内部控制。将单位和个

人内部控制制度实施情况与干部考核、追责问责结合起来，对内部控

制失职、失察的单位和干部职工违规行为进行责任追究，全面提升管

理成效。(牵头处室:人事处)

内部控制工作方案2

(一)宣传培训学习阶段(1至5月)。按照全市统一部署，我局会计

刘华斌参加市财政局组织的专门培训。同时，局办公室开展本局宣传、

培训和集中学习活动，使全局工作人员全面了解实施《行政事业单位

内部控制规范(试行)》的意义、原则、内容和方法，在全局形成“人

人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。

(二)梳理评估设计阶段(6至7月)。按照内部控制规范要求，对单

位和业务层面现有工作制度和业务内容进行全面梳理，完善经济业务

流程，形成本单位规范的经济流程目录。开展经济活动风险评估，查

找风险点。同时，在内部控制分析、诊断的基础上，综合运用不相容

岗位相互分离、内部授权审批、归口管理、预算管理、会计控制、单

据控制、信息内部公开等八类控制方法，设计风险控制措施。

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(三)内控制度建设阶段(8至9月)。按照科学、民主、规范、严谨

原则，根据设计的控制措施，结合工作实际和业务特点，细化工作程

序，加强包括内控组织建设、机制建设、制度建设和信息化建设在内

的单位层面建设，加强包括预算编制、审批、执行、决算与考评制度

建设、收入和支出内部管理制度建设、采购内部管理制度建设、资产

内部管理制度建设、项目内部管理制度建设、经济合同内部管理制度

建设在内的业务层面建设。利用文字、图表