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集团融资工作指引

**集团融资工作指引

第一条

为提高融资效率，节约融资本钱，拓展融资渠道，根据银监会的相关规定

和有关银行的要求，特制订本指引。

第三条集团融资坚持“统借统还”、“谁使用、谁受益、谁承当”、

“本钱效益”的原那么。

“谁使用、谁受益、谁承当”原那么是指使用贷款的公司或工程部能

利用信贷资金获取更大的经济利益，并承当相应的融资本钱和利息本钱。

“本钱效益”原那么是指融资时必须选择本钱最低的融资方案，工程

的投资本钱投酬率须大大高于贷款利率。

第二章融资银行的选择第四条选择融资银行时，重要的是要选择适宜

的信贷品种、借款本钱和借款条件，此外，还应考虑以下有关因素：1、

银行对贷款风险的政策。有的银行倾向保守，只愿承当较小的风险，有的

银行富于开拓，敢于承当较大的贷款风险。

2、银行对企业的态度。有的银行肯于积极为企业提供建议，帮助企

业分析潜在的问题，有着良好的效劳，乐于为具有开展潜力的企业发放大

量贷款，在企业遇到困难时帮助其渡过难关；有的银行很少提供咨询效劳，

在企业遇到困难时一昧为清偿贷款而施加压力。

3、贷款的专业化程度。一些大银行设有不同的专业部门，分别处理

不同类型、不同行业的贷款。企业与这些拥有丰富专业化经验的银行合作，

会更多地受益。

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4、银行的稳定性。稳定的银行可以保证企业的借款不致中途发生变

故。银行的稳定性取决于它的资本规模、存款水平波动程度和存款结构。

第五条融资部门要稳固与建行、工行、农行、农信社、招行的信贷关

系，特殊情况下，可选择其他银行作为合作伙伴。

第六条当一个融资工程有多家银行有合作意向时，要优先选择融资本

钱最低的银行作为合作银行。

第三章融资本钱的控制第七条融资本钱包括但不限于：利息、中间业

务手续费〔或财务参谋费〕、审计费、评估费、咨询费、评审费、登记费、

保险费、维护费。

第八条利息是债务人使用债权人资金而付出的代价，其计算公式为：

本金*利率。

融资时，要商定好名义利率〔合同利率〕，尽量控制贷款利率上浮幅

度。

融资时，要充分考虑贷款的信用条件、计息方式和利息支付方式对实

际利率的影响。贷款的信用条件常见的表现形式为补偿性余额，贷款的计

息方式包括单利、复利，利息的支付方式包括收款法、贴现法、加息法。

补偿性余额是银行要求借款企业在银行中保持按贷款限额或实际借用

额一定百分比的最低存款余额。由于企业可动用的借款减少，故实际利率

大于名义利率〔合同利率〕，其换算公式为：实际利率=名义利率/(1-百

分比)。

收款法是在借款到期时向银行支付利息的方法，其实际利率就是名义

利率。银行向工商企业发放的贷款大都采用这种方法收息。

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贴现法是银行发放贷款时，先从本金中扣除利息，到期时借款企业那

么要归还贷款全部本金的一种计算方法。由于企业可动用的贷款额只有本

金减去利息局部后的差额，故实际利率大于名义利率，其换算公式为：实

际利率=利息/本金-利息。银行预收贷款利息是一种违规行为。

加息法是银行发放分期等额归还贷款时采用的利息收取方法。在这种

方法下，银行要根据名义利率计算的利息加到贷款本金上，计算出贷款的

本息和，要求企业在贷款期限内分期归还本息和的金额。由于贷款分期均

衡归还，借款企业实际上只平均使用了贷款本金的一半，却支付了全额利

息，故实际利率便高于名义利率大约1倍，其换算公式为：实际利率=2*

名义利率。

单利是指只对本金计算利息，而不将以前计息期产生的利息累加到本

金中去计算利息的一种计息方法。复利是指每经过一个计息期，要将所生