【数字化企业内部控制】10. 2 立项.pptxVIP

数字化企业内部控制

立项流程控制及风险分析

Contents目录01研发立项风险及对策02研发立项流程及管理03案例分析

01研发立项风险及对策

研发计划与国家（或企业）科技发展战略不匹配研发承办单位或专题负责人不具有相应资质研究项目未经科学论证或论证不充分评审和审批环节把关不严立项流程控制及风险分析

12345建立立项审批制度制定开发计划编制可行性研究报告充分评估论证研发立项的控制措施适当授权审批

产品市场背景分析新产品市场可行性分析新产品开发的技术可行性分析成本分析开发计划项目的系统方案010203040506立项评估论证立项流程控制及风险分析

02研发立项流程及管理

研发立项流程与风险控制董事会总经理研发部相关部门风险控制开始调研征集项目建议结束提交《研发项目立项建议书》审核研发项目未经科学论证或不充分，可能导致项目创新不足或资源浪费提供信息审批研发项目立项前的调研和考察不充分，可能因错误的立项建议而导致重大失误研发立项申请审批不严格，可能因决策失误而导致项目失败，造成资源和成本的浪费组织开展项目可行性研究提交《研发项目立项报告》编制《研发项目可行性研究报告》研发项目正式开始积极配合研发总监编制《研发项目立项报告》审批审核审批审议2134

制度名称产品研发立项管理制度执行部门各部门制度编号CPYFLX-01生效日期2019年1月20日第1条：为规范公司研发项目立项工作开展，加强研发项目立项的评估，增强项目成果的核心竞争力，化解风险，提高经济效益，特制定本规定。第2条：本规定适用于研发项目立项提议、立项前的可行性研究、立项评审及立项审批等工作。第3条：职责1.研发部是项目立项的归口管理单位。负责项目可行性研究及组织各部门配合；负责成立项目组，组织项目立项评审；负责组织重要等级项目上会决策。2.项目组是立项过程中具体工作的实施团队。负责立项申请的发起；负责项目可行性研究，编制《项目可行性研究报告》；并按流程对项目立项进行办理。3.评审组负责通过技术、市场、资源等方面对项目的可行性进行评审。第4条：经审批的《项目可行性研究报告》是开展可行性研究的唯一依据。研究报告中规定的项目组是可行性研究的具体实施团队。可行性研究的主要任务是：论证该产品的技术方向和动向；论证该产品的市场动态及发展技术优势；论证发展该技术的资源条件可行性。……….企业应建立产品研发立项管理制度，建立立项流程严格有效的规范，使其符合要求及公司的利益。

研发项目评估论证流程与风险控制董事会总经理研发部专业机构风险控制开始结束提交《研发项目可立项建议书》审核研发项目未经科学论证或不充分，可能导致项目创新不足或资源浪费参与审批研发项目立项前的调研和考察不充分，可能因错误的立项建议而导致重大失误对《研发项目可行性研究报告》和《研发项目立项报告》审批不严格，可能因决策失误而导致项目失败，造成资源浪费和成本浪费组建研发项目评审小组编制《研发项目可行性研究报告》研发项目正式开始评估论证项目可行性研发总监编写《研发项目立项报告》审批审核审批出具项目评估意见集体审议决策4213

03案例分析

案例分析B公司是一家软件公司，曾研发一款办公自动化软件，帮助很多企业规划流程、识别风险，及时做好企业内部控制，受到了很多企业的青睐。但是随着公司业务的不断扩大，获利不断增加。该公司负责人意图扩大企业版图，便准备向在线教育软件领域进发。在项目前期没有充分做好项目风险性分析，没有做好市面上竞品分析，便盲目投入大量资金。同时在软件研发进行期间，人员分工混乱无序。最后在竞争激烈的在线教育软件领域，没有打造出属于自己的特色，最终导致该项目失败。

分析结果1.按照研发项目的立项流程，首先要进行项目立项评审工作。在上述案例中，该公司决策者仅仅凭自己在该行业工作过，就认为自己熟悉市场，就决定针对在线教育研发大型软件，既没有进行市场调研，也没有邀请相关专家进行论证、评审，注定了该项目从产生开始就面临巨大的风险。2.在完成市场调研的基础上，接着进行可行性研究，编制可行性研究报告，详细描述研发计划的相关内容。而在上述案例中，只顾抢时间而忽略了整个计划的筹划，所以在后续研发中，陷入了困境。3.该软件公司对于自己不熟悉的领域，面临技术风险估计不足。开发过程中面临着许多技术难题，导致系统完成时间一拖再拖，而竞争对手的产品已经问世，面临失败的风险。

总结研发立项风险及对策案例分析研发立项节点及管理立项主要风险立项控制措施立项评估论证内容立项流程与管理制度立项评估流程与管理制度研发立项风险及对策

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