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企业财务管理规章制度(通用6篇)

企业财务管理规章制度

1、组织领导集团公司的财务、成本、投融资、预算、会计核

算及监督、财务分析等方面的工作

2、主持建立和完善财务管理制度和相关工作程序，制定和

管理税收政策方案及程序

3、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，拟订或

规划资金筹措和资本运作方案

4、组织拟定公司年度预算大纲及财务预算，并提交董事会

审议

5、审核融资计划，报上级批准后组织实施

6、组织编制预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计

划、财务报告和会计报表等

7、负责组织实施内部审计并配合外部审计工作

8、参与集团重大投融资决策，优化资本结构和资本配置;

9、负责上市主体在资本市场的重要活动及项目，如投融资、

兼并、收购等;

10、负责上市主体的市值管理，建立和维护好投资者关系。

企业财务管理规章制度

第一条制定目的

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为进一步加强会计档案管理，保证会计档案妥善保管、预防

丢失和泄密，根据《公司法》、《企业财务管制度》及《会计档案

管理办法》等法律、法规相关规定，结合我司实际情况，特制定

本管理办法。

第二条适用范围

本制度适用于集团所有分支机构。

第三条管理部门

1、集团各分支机构档案管理部门和财务部门共同负责会计

档案工作的指导、监督和检查。会计档案的具体管理工作由财务

部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。保管地点

应具备完善的防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等条件。

2、集团财务部及内部有关的分公司、子公司，必须建立会

计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计

档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、丢失和泄密。

第四条会计档案归档范围

会计档案是指会计凭证、会计账簿、财务报告、财务分析、

财务政策、管理制度等专业材料，是记录和反映公司经济业务的

重要材料和证据，具体包括：

1、会计凭证类：原始凭证，记账凭证，汇总凭证，其他会计

凭证。

2、会计账簿类：总账，明细账，日记账，固定资产卡片，辅

助账簿，其他会计账簿。

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3、财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报

表、附表、附注及文字说明，其他财务报告。

4、票据类：增值税发票、普通发票、支票、银行汇票等。

5、其他类：财务预算及分析材料、银行存款余额调节表、

银行对账单、会计政策、管理制度、其他应当保存的会计核算专

业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁

清册等。

第五条会计档案的装订和保管

1、每年形成的会计档案，应当按照归档要求，负责整理立

卷，装订成册，凭证用绵纸封口并盖章，编制会计档案保管清册。

2、会计档案的装订：会计档案的装订包括会计凭证、会计

账簿、会计报表及其他资料的装订，装订要符合国家会计档案要

求，内容齐全，便于查阅。

3、会计档案的保管：会计档案由财务负责人指定专人保管，

出纳人员不得兼管会计档案。会计档案由财务会计部门保管1年，

期满