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公司流动资金管理情况的调查报告

关于公司流动资金管理情况的调查报告（通用6篇）

当不太了解，又想弄清某一情况或事件时，我们常常要开展全面

的分析研究，最后基于取得的调查材料汇成调查报告。那么调查报告

要注意什么内容呢？以下是小编整理的关于公司流动资金管理情况的

调查报告（通用6篇），仅供参考，欢迎大家阅读。

公司流动资金管理情况的调查报告1

1、目的：为保障公司资金安全，规范资金收支的管理，特制订本

制度。

2、主体内容：资金日常管理、资金支出管理、资金收入管理

3、细则规定：

（一）资金日常管理

1、资金定义：货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形

态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。一切收支必须严格

遵守国家和本公司的有关规定。

2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实

库存限额规定。现金的支出须符合现金使用范围规定。出纳人员须将

公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。每日

需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相

符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。

3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，

每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存

款余额调节表。银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行

装订存档保管。

（二）资金支出管理

1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。其它职能

部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。对外签署

的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据

有关合同、协议办理手续。无合同、协议的（或无有效合同、协议），

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财务部有权拒绝办理。

2、资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁

“无票”支出，严禁“白条”抵账。

3、各项资金支出原则上需根据预算进行拨付。同时，各部门对于

资金支出应提前与财务部进行申请（1万元以内的资金支付，需至少提

前一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3万元以

上的资金支付需前三天申请），以便财务部备款。

3、各类支出相关细则管理如下：

（1）、个人借款支出

a、公司员工因公干需要向公司借支款项，()由申请人填写借款单，

部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行审批。

出纳人员根据上述审核完整无误的单据，向借支人支付款项。

b、个人借款支付方式：原则上个人借款为1000元（含）以下，

通过现金方式支付；个人借款为1000元以上，通过转账方式支付（转

入员工工资卡内）。

（2）、零星费用报销支出

a、操作流程根据公司费用报销制度执行，出纳人员根据审核完整

无误的单据，进行款项支付。

b、零星费用报销方式：原则上费用报销为1000元（含）以下，

通过现金方式支付；费用报销金额为1000元以上，通过转账方式支付。

（3）、商品采购货款和大额行政采购支出

a、由采购人员填写采购申请单，经部门负责人、财务负责人、副

总、总经理相关节点人员审核后，方可进行款项支付。

b、应依据我