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农村信用社调研报告

1.农村信用社调研报告1

农村信用社推进以县级联社为统一法人的经营管理体制，成为全社会普遍关注

和讨论的焦点问题。当今，农村信用社改革不论是推行股份商业化经营体制，或是

推行了以县联社为一级法人的经营体制，信贷管理依然是农村信用社经营管理工作

的重中之重。如何加强信贷管理，提高信贷资金的周转速度、使用质量和使用效

率，最大限度降低信贷资产的风险度。为此，本文拟就农村信用社信贷管理运行的

现状、问题、成因分析与解决对策，略作探讨。

（一）目前农村信用社信贷管理运行的现状

1、信贷管理运行体制。目前农村信用社在信贷管理运行推行的是集体管理决

策、分级授信授权体制，从省级联社到基层信用社都相应成立了信贷管理审查（咨

询）、审批委员会（信用社设立审贷小组），各委员会下面还专业设置有信贷管理

和风险管理部门，并辅助监事会的监督和理事长的否决作用。从程式上看，信用社

为贷前调查岗，县联社信贷管理与风险管理部门为贷中审查、评估岗，委员会（包

括省、市两级咨询委员会）则为贷款的最终审批岗。这种采取民主化集约管理、程

式化审查审批的模式，对于超过授信授权的贷款的确取到了规避信贷风险、防止

“一长独大”、控制操作风险的效用。

2、信贷管理运行规则。农村信用社一直推行的是“自主经营，自我约束，自

我发展，自负盈亏”的经营原则，是靠资金组织——资金运用——资金管理——资

金利润的经营规则来生存和发展。准确的说，负债经营决定信贷资产扩张的规模和

扩张的数量，资金运用决定信贷资产的周转速度和周转质量，信贷管理决定信贷资

金的安全和质量，资金利润则是信贷管理运行的唯一目的——效益性和赢利性。明

显可以看出，农村信用社信贷管理在整个信贷资金管理运行中起着举足轻重的作

用，管理好了信用社信贷资金，也就管好了一盘棋和走活了一盘棋。

3、信贷管理评级授信流程。信用社对借款人发放贷款，首先得予以评级，其

次再给授信，并套用“信息采集→信用等级测算与认定→授信额度测算与认定”设

定的格式，这是对原来只凭一份申请书、一页调查表、一张借据合同就决定贷款的

是否发放，无疑是很大的进步。因为评级坚持了客观、公正的原则，是用定量分析

和定性分析来综合评价客户的信用等级的。而授信则是以评级为依据和基础，来确

定借款人在某一期限内申请贷款、信用卡透支等用信的最高额度。信用社对借款人

评级授信实行动态管理，适时调整借款人的信用等级和授信额度。

4、信贷管理运行的责任追究制。信贷管理责任追究制，主要体现在三个方

面：一是对责任人的责任追究。这种责任主要是对贷前调查岗不尽职调查的第一责

任人进行追责；二是对审查失职的责任追究。这种责任主要是对联社信贷管理和风

险管理部门人员的追责；三是对集体决策失误的责任追究。这种责任主要是对审贷

委员会成员及联社理事长的追责。从追责的程度上看，有“五三二开”的作法，也

有“七二一开”的做法，即调查机关负责50%或70%的责任，审查机关负责30%或

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20%责任，审批机关负责20%或10%的责任。全方位、多层次、立体型的推行责任追

究，既体现了风险同控、责任共担的原则，也强化了农村信用社信贷的运行管理。

（二）农村信用社信贷管理运行中存在的问题及成因分析

有了上述相对较好的信贷管理与运行现状，按理说农村信用社在信贷领域就不

应该存在大的问题，但事实上即或是规章制度再健全、操作流程再规范、体制运行

再合理、处罚机制再有力，也不可避免地隐埋着以下问题，并不可遏制地一而再、

再而三地发生着。其具体表现在于：

1、垒大户