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财
务
管
理
制
度
与
表
格
范
本
费用报销管理规定
1目的
为有效利用资金,节约费用支出,规范报销程序,提高工作效率,特制定本规定。
2适用范围
适用于办公费用、差旅费用、业务招待费的管理
3.管理规定
3.1办公费用
办公用品由人力资源部统一购买,各部门员工因工作需要,到人力资源部登记领用(具体程序按《办公用品领用规定》执行)。
3.2差旅费用
差旅费是指因工作需要,离开公司本部所在地,到外地出差而发生的各项费用。
3.2.1费用标准如下:
职别
交通工具
住宿标准*
伙食标准*
飞机
火车
轮船
汽车
总经理
*******
*****
*****
副总经理
根据业务需要
按业务需要
50
部门经理
总经理批准
硬卧
三等仓
班车票价
50
35
部门员工
40
35
3.2.2出差全部按实际出差天数和规定的标准执行。
3.2.3出差到直辖市、经济特区、省会城市,住宿费在原标准上浮20元/天。
3.2.4出差的往返,应按最直接的路线或选择低费用的路线,另有业务安排除外,未经同意,绕道往返的,超出的费用自行承担,超出的时间按旷工处罚。
3.2.5差旅费凭发票报销,报销额按标准执行,超额部分自行负担。因业务需要使用出租车,出租车车票,应注明时间、起止地点、事由方可报销。报销时弄虚作假的,一经核实,将予解雇。
3.2.6机场至市区,原则上乘做大巴,特殊情况乘坐出租车。
3.3.业务招待费
3.3.1公司职员如因工作需要招待应酬有关人员,应先请示总经理同意。
3.3.2招待费额度控制在每餐30~50元/人的幅度,如超标准的,须在《费用报销审批单》“用途”栏中说明,经批准后报销。特殊情况应先报总经理批准。
3.4报销及审批程序
3.4.1对于规定限额外的费用,报销程序如下:
经办人填写报销单部门经理审核
经办人填写报销单
部门经理
审核
财务经理
审核
总经理
审批
出纳
付款
3.5借款及付款程序
3.5.1公司员工借款由总经理审批,总经理外出时由被授权人审批。
3.5.2外单位及外单位人员借款由总经理审批。
3.5.3所有应付款、预付贷款的付款事项由总经理审批。
3.6记录
3.6.1办公用品、日用品领用表。
3.6.2出差申请表。
3.6.3借款单。
3.6.4费用报销单。
销售月报表
日期:
客户名称
出(退)货单号码
产品名
单位
数量
单价
总额
备注
销货(退货)合计
核准:主管:制表:
销货明细表
单位:日期:
品名
规格
单位
数量
单位售价
销货金额
备注
核准
主管
制表
说明:1.按营业单位别,分别统计销货金额的报表;2.月报性质。
营业收入明细表
年月日至年月日单位:RMB元
客户名称
摘要
金额
备注
说明:1.产品及劳务等应分项列报;2.其金额未达总收
货币资金日报表
年月日单位:元
货币资金类别
昨日余额
本日收入
本日支出
本日余额
合计
现金收支日报表
日期:
凭证号码
摘要
收入金额
付出金额
结存金额
合计
核准:主管:制表:
银行存款收支日报表
日期:
凭证
号码
票据
号码
摘要
收入金额
付出金额
结存金额
合计
核准:主管:制表:
现金盘点报告表
日期:
面值
数量
金额
盘点异常及建议事项
现金及调度
零用金
员工薪酬明细表
工资明细
应减
实发
姓名
工资
标准
基本
工资
津贴
奖金
出勤
天数
其它应发
所得税
保险
其它
本月
实发
签名
会计:审核:
应付账款登记表
年度:
日期
科目
厂商名称
摘要
金额
冲转日期
采购单号码
进库单号码
备考
月
日
月
日
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