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学校内控评价和监督制度范文(通用7篇)

篇一学校内控评价和监督制度

内部控制评价和监督制度为了自我完善内控体系，及时发现

学校内部控制缺陷，提出和实施改进方案。根据国家有关法律法

规，结合学校的实际情况，制定本制度。

1、内部控制评价和监督的原则：

(一)全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，

涵盖学校各种业务和事项。

(二)重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上,关注重

要业务单位、重大业务事项和高风险领域。

(三)客观性原则。评价工作应当准确地揭示教学管理的风险

状况,如实反映内部控制设计与运行的有效性。

(四)以风险为导向的原则。评价工作应当以风险为导向,根据

风险发生的可能性和对学校内部控制目标的影响程度确定需要评

价的重点业务单元、重要业务领域和重要流程环节。

(五)及时性原则。评价工作应按照规定的时间进行,当教学管

理环境发生重大变化时,应及时进行重新评价。

2、内部控制评价和监督的内容

内部控制评价应紧紧围绕内部环境、风险评估、控制活动、

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信息与沟通、内部监督五要素进行,对内部控制设计与运行情况进

行全面评价。

3、职责与权限

内控审计人员应具备与监督和评价内部控制系统相适应的专

业胜任能力和职业道德素养。

学校行政负责内部控制体系的建立健全,以及对校园内部控

制的审计，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评估情况，

审议内部控制评价报告及其他相关事宜的等。

各部门负责组织本部门的内控自查、测试和评价工作，对发

现的设计和运行缺陷提出整改方案及具体整改计划，积极整改。

配合审计部门及外部审计师开展学校层面的内控评价工作。4、

内部控制评价报告

(一)审计部门按照评价指引及本制度的要求制定评价工作方

案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷并汇总评价

结果，在此基础上编报评价报告初稿。

(二)审计部门对评价报告初稿进行复核,并经审计部门负责

人复核后形成内部控制评价报告，上报学校学校行政审阅。

(三)学校学校行政召开会议，审议内部控制评价报告，形成

学校行政决议。

(四)学校行政在年度报告披露的同时，按规定披露年度内部

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控制评价报告。篇二学校内控评价和监督制度一、学情评价：

班级学情评价表张贴在教室前面黑板的下面。

每上完一节课，同学们感觉自己在课上有收获或者在这节课

上表现积极，掌握了很多或一点儿内容或是解答的方法等等，都

会在《学情评价表》上相应的位置点一个红色的小点，一表示自

己的收获，二是对老师的评价。二、优秀小组评价：

小组评价表(评比台)在教室后面的黑板上，共四个小组，从

周一到周五。

每个小组内的每个成员在课堂上展示了自我都会得到相应的

加分，每天小组内的得分书写在小组评价表内。如：

1、课上只要展示加1分。

2、问题回答的好，受表扬的可以加2分。