商业银行小微企业信贷风险与防范管理研究.docx

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商业银行小微企业信贷风险与防范管理研究

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摘?要：进入新时代以来，我国小微企业发展迅速，在振兴地方经济、扩大就业和加快科技创新等方面起着显著的推动作用，但是小微企业能否获得商业银行的信贷服务成为其持续发展的关键。当然，商业银行要在不影响小微企业经营发展的前提下，妥善处理好小微企业信贷风险与防范管理问题，从而提高商业银行的盈利水平。本文从商业银行对小微企业信贷风险管理存在的问题出发，提出相应的优化管理措施，以期解决小微企业融资难的问题、提高商业银行的收益、促进地方社会经济发展。

关键词：商业银行;小微企业;信贷风险;优化措施

改革开放以来，我国小微企业迅速发展，在经济指标中的比重越来越高，中国银行、建设银行和汇丰银行等相继成立小微企业金融业务部门，去支持小微企业融资业务向规范化发展。但是商业银行在为小微企业开展信贷业务时，面临的主要风险也是信贷业务带来的，比如小微企业往往需求资金急、频率高，这就使这类业务具有较高的风险系数。再加上商业银行本身的特殊性质和一些部门风险管理意识薄弱，使得我国小微企业更容易出现信贷风险。所以，研究我国小微企业的信贷风险以及防范措施有利于促进我国商业银行对小微企业信贷业务走向健康发展的道路，从而实现商业银行和小微企业的良性互动，促进社会经济的发展。

一、小微企业信贷风险的现状及表现

我国小微企业众多，但是其本身具有生产规模小、科技创新弱、核心竞争力差等明显的不足，导致其在进行银行信贷过程中，很难与大中型企业进行竞争，也就难以获得大部分商业银行的支持。商业银行展开信贷业务是要考虑成本效益的，我国小微企业资金不充足、财务制度不健全，那么商业银行付出就多、信贷风险就大，这就影响了商业银行对小微企业信贷的主动性和积极性。

（一）小微企业的信用风险

商业银行面对的信贷风险，首先就是小微企业的信用风险，一些小微企业因为经营不善等原因没有及时偿还贷款，这就会造成商业银行资金的流失。首先，我国小微企业起步晚、生产规模小、财务制度不健全，这就造成其抗风险能力较弱，如果出现无法按时还款的现象，就会增加了企业自身的信用风险。我国小微企业的信用大多取决于经营管理者自身的信用状况，一些企业的经营者为了短期利益，不讲诚信，造假企业财务报表以便获得商业银行的贷款，造成企业的信用风险，使企业失去长期利益，影响企业的正常发展。

（二）商业银行的市场风险

市场格局的变化可能会引起小微企业发展受限，经营压力较大，无法偿还商业银行的贷款，造成商业银行资产流失，使商业银行面临不同程度的市场风险。比如受到今年全球疫情的影响，我国很多以出口为主的小微企业遭受较大市场冲击，产品大量积压、企业效益降低，很多小微企业的资金流出现断裂的风险。如果再加上小微企业本身资金储备不充足，在无法持续经营的情况下就会宣布破产，那么原来的企业贷款就很难按时偿还，增加商业银行的信贷风险。

（三）商业银行和小微企业的操作风险

操作风险往往是因为小微企业的内部流程出现失误以及商业银行监督制度不完善造成的银行信贷风险。简单地说，这种信贷风险是商业银行和小微企业的共同责任，首先是企业财务工作人员缺少职业操守，听从管理者的命令，伪造企业财务信息，提供虚假财务报表，同时商业银行的信贷业务部门为了扩大业务，对于小微企业贷款的前期审查停留在形式上，着重查看企业所提供的财务报告和资料，不去全面审查企业的持续经营状况，从而增加信贷的操作风险。

二、商业银行小微企业信贷风险管理存在的问题

我国商业银行在小微企业信贷风险管理方面做出了诸多有益的探索，加强了对小微企业信贷的监管力度，降低了小微企业信贷风险的比例，但是，在小微企业信贷风险与防控方面仍然存在需要完善的地方。

（一）信贷风险评估体系不健全

信贷风险评估体系是商业银行信贷风险控制的核心环节，国外商业银行普遍建立了信贷风险评估体系，以减少企业的信贷风险，但是我国商业银行信贷风险管理存在概念化和感性化的问题，风险评估体系建设比较落后。小微企业的财务报表是为了企业能更好获得银行的贷款，商业银行如果只把自己当作局外人去审查小微企业的财务资料，使很难发现问题的，必须深入了解小微企业的行业动态、产品的市场变化、核心生产技术以及相关的经营风险等。如果商业银行不对小微企业财务报表背后的这些信息做全面的调查研究，特别是没有从动态上和技术上对企业的发展趋势做数据的详细分析，那么一些可以提前发现和预测的信贷风险可能就会出现，使商业银行的不良信贷资产增加。

（二）小微企业信貸风险管控机制僵硬

目前我国商业银行对小微企业的风险管控机制僵硬滞后，采取与大中型企业一样的管控机制，其实这种体制并不适合对小微企业的信贷风险管理，也很难反映小微企业的实际需求。一些商业银行信贷风险管理部门缺乏经验，执行力不足，没有全面而准确的设置小微企业信贷风险管理机