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医院药品及库存物资管理控制制度

第一章总则

一、为贯彻执行国家财经法律法规和规章制度，维护国有

资产的安全与完整，堵塞管理漏洞，提高医院财务管理水平保

证会计信息质量，依据《中华人民共和国会计法》、财政部颁

发的《内部会计控制规范》、《事业单位财务规则》、《事业

单位国有资产管理暂行办法》、《医院财务制度》、《医院会

计制度》及XXX颁发的《医院财务会计内部控制规定》等法

规制度，结合我院的实际情况制定本制度。

二、医院的药学部具体负责药品的管理;医学工程部具体

负责医用卫生材料、医用低值易耗品的管理;总务部具体负责

后勤物资、后勤低值易耗品的管理:财务处负责药品及库存物

资的账务管理;审计办负责对各管理部门的监督管理。

第二章药品及库存物资的采购

三、药品及库存物资的采购与审批

药品仓库保管员根据医院临床、科研需要每周编制药品采

购计划，经药库分管主任审批后，药品采购人员通过药品集中

采购平台采购药品，常规采购药品品种范围不能超出医院《基

本用药供应目录》，因临床抢救、特殊治疗、科研等特殊需要

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采购目录外药品，按照特需药品采购流程，经分管主任审核、

分管院长审批后进行限量采购。

物资仓库保管员根据医院库存物资使用情况及库存量编制

库存物资的采购计划，经归口管理部门负责人审核报分管院长

审批后，由采购人员执行。

四、药品价格管理及库存物资询价

中标药品执行中标价格，大病医保支付药品、国家谈判药

品、定点生产等药品执行国家规定价格，在政策规定的时间内，

按照医院的放置，分批次进行政策性调价。挂网药品，采购过

程中碰到药品市场价格波动，按照医院药事与药物医治学委员

会制定的药品价格调整原则，按照药品价格调整流程，进行个

别药品价格调整。

物资询价人员按照安全、有效、经济的询价原则，结合市

场供需关系，区分纳入政府定价与未纳入政府定价库存物资分

别询价。

纳入政府定价医用耗材:询价人员应严格执行XXX和

XXX等相关部门制定的医用耗材价格政策，参考物价部门制

定的最高零售价，确定采购价格和医院零售价格。

未纳入政府定价的库存物质:询价人员应按照询价原则，

结合市场供需关系，确定医院进货价格和零售价格。定价后的

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库存物质由于市场调节或政府定价等因素需要调节价格，供货

厂商应书面提出，采购小组个人确认并报分担院领导具名后方

可执行新的价格。审计办对询价进行监督、抽查。

五、供应商的管理

医院招标管理办公室负责组织招标，确定供应商。应严格

执行《医院招(投)标管理暂行办法(试行)》，按照公平、公正、

公开、安全、经济、有效的原则，结合药品及库存物质本身特

点确定供应商。纳入政府会合招标采购的药品及医用耗材供应

商的确定按照中标结果确定或从中选择确定。

批量库存物质供应商确定:年采购量5万元及以上的批量

及单件库存物质，由招标管理办公室组织归口管理部门及其管

理委员会专家、财政处、审计办和纪检办共同确定供应商。小

额零散物质采购供应商确定:年度采购量五万元以下的库存物

质由归口管理部门负责确定供应商。

药库从医院确定的药品供应商采购药品，药品供应商必须

具备国家规定的资质，并有加盖印章的“营业执