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小额贷款公司论文：小额贷款公司风险管理制度设计探析

小额贷款公司论文：小额贷款公司风险管理制度设计探析

摘要本文针对小额贷款公司经营流程，归纳出小额贷款公司所面临的风险类

型，从防范决策风险、财务风险、操作风险、信用风险、法律风险等方面提出风险

控制体系设计的基本思路。

关键词小额贷款公司风险管理制度设计

自银监会2008年发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》以来,小额贷款公

司在全国范围内获得了快速发展，由于借贷方便、形式灵活,小额贷款公司已成为

现有金融体系的重要补充，在支持“三农”和中小企业融资方面发挥着不可替代的

作用。截至2011年第一季度，全国共有3027家小额贷款公司，贷款余额2408亿

元。由于小额贷款公司只贷不存,并且在商业银行信贷融资比例不得超过其资本金

一定比例,在此既定经营框架下，如何防范经营风险，保持小额贷款公司持续经

营，成为业者必须关注的一个问题.

一、小额贷款公司经营流程风险点分析

从对小额贷款公司调研情况判断,相对于商业银行类金融机构，小额贷款公司

经营风险具有自身的特点。

1、服务主体分析.小额贷款公司作为服务主体，本身存在一些风险点.首先，

小额贷款公司规模受政策限制。从实践来看各地对于小额贷款公司的注册资本都有

严格的限制，作为金融市场的补充力量,在金融机构序列中受到“政

策歧视”，缺乏资本扩张外部政策支持。以安徽省为例，截止2010年底,全省

约200家左右已批开业小额贷款公司，注册资金最多3亿元左右，少的仅有2000

万元.由于小贷公司只贷不存，且从银行获得贷款比例有限(一般不超过自身资本金

的50%），缺少一般金融机构存款/资本金杠杆工具，难以保证自身经营现金流的

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增加和稳定。而其承担的金融风险和税收负担与一般金融机构相比却大很多。其

次，小额贷款公司内部风险管理体系不完善.限于规模经济影响,小额贷款公司很难

有独立的风险管理与责任审计部门和人员，即使设立了这些部门，人员素质也难以

保证。小额贷款公司很难从商业银行等金融机构获得优秀的风险管理人员与责任审

计人员，从大学招聘的新进人员在保证不流失的情况下，其业务素质的提高也需要

一个很长的过程。总体来看，小额贷款公司风险管理能力较弱。第三，小额贷款公

司权力架构面临考验，存在管理决策失误的可能性。在信息不对称和个人业务能力

有限的情况下,由于内部制衡机制的不完善或缺失,其董事会和经理层在确定信贷业

务对象时，往往“一人说了算”，面临的决策风险往往比商业银行大。最后，由于

小额贷款公司规模较小，在实际操作中难以按照风险管理的有关规定提足损失准备

金，对其持续稳健经营产生不利影响。

2、服务对象分析。小额贷款公司所服务的“三农”类

客户及中小型、微型企业存在着风险管理的不利因素。一方面，由于小额贷款

公司经营层次低，服务对象大多是银行不愿贷款的“三农”类客户及小型、微型企

业，这些企业本身的抗风险能力较弱，这种“弱弱”联合的情况使得小额贷款公司

难以通过分散经营来有效降低风险。另一方面，由于小额贷款公司面对的很多企业

和农户个人根本没有诚信记录，小额贷款公司也没有“资格”使用人民银行企业个

人征信系统进行查询，导致小额贷款公司难以评估贷款风险，在防范风险的措施应

对方面比较被动.

3、服务手段分析。我国积极推进小额贷款公司发展的目的是为解决“三农”

和中小企业融资难的问题。但是,由于其业务品种单一，加之没有完善的保障制度,

特别是