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资金管理规范

第一章总则

为进一步提高商贸有限公司(以下简称“公司”)资

金集约化管理水平，强化资金安全管控，提升资金风险防范和安

全保障能力，提高资金管理的效率和效益，根据国网公司相关制

度、规定，结合公司实际情况制定本规范。

本规范所称资金是指公司所属单位生产经营以及投

融资活动中形成的各类形态的可用于交易及结算的资金，主要包

括现金、银行存款、金融票据、信用货币及其他金融工具。

本规范所称资金管理是指银行账户、资金集中、资

金结算、安全备付、融资运作、资金配置、资金安全、资金监控、

检查考核等涉及资金相关业务的管理工作。

公司资金管理的原则是：

(一)执行资金收支流程，规范资金业务行为；

(二)强化融资统一管理，保障公司发展需要；

(三)优化资金资源配置，提高资金规模效益；

(四)创新资金管理模式，提升集约管理水平；

(五)促进产融协同发展，实现公司效益最大；

(六)加强资金安全管控，切实防范资金风险。

本规范合用于公司本部及公司所属各单位。

第二章职责分工

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财务资产部是公司资金归口管理部门，主要履行下

列职责：

(一)贯彻执行国网公司资金管理政策、规章制度和资金业

务标准流程；

(二)结合本单位实际情况，负责制定本公司资金业务实施

相关流程、规范；

(三)负责公司本部及所属各单位银行账户、资金归集、现

金流量预算、收支流程、支付结算、金融票据、安全备付、资金

调配、融资运作、资金监控及资金安全等管理；

(四)负责协调与当地金融机构合作关系；

(五)负责对所属单位资金管理工作进行指导、监督、检查、

评价和考核。

财务分部是本单位资金管理归口部门，主要履行下

列职责：

(一)贯彻执行公司资金管理规范；

(二)负责本单位银行账户、资金归集、支付结算、安全备

付、资金调配及资金安全管理；

(三)负责本单位现金流量统筹平衡管理；编制、申报并

执行公司下达的现金流量预算方案。

业务部门在资金管理中履行下列主要职责：

(一)贯彻执行公司资金管理政策、规章制度和资金业务标

准流程；

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(二)负责及时准确编制并执行本部门资金收支预算；

(三)严格履行支付审批程序,规范提交资金支付申请，并

对原始凭证所记载经济业务事项的真实性、完整性、合法性和合

规性负责。

第三章银行账户管理

公司银行账户开立、变更、撤销严格按国网公司、

集团公司有关规定执行，做好资金监控和日常管理，保证资金安

全。

各单位应积极运用资金监控系统对银行账户数量的

增减变动及授权情况进行监控，及时清理低效和闲置账户