国有企业资金管理制度范文.pdf

国有企业资金管理制度范文--第1页

国有企业资金管理制度范文

国有企业资金管理制度

一、总则

为加强国有企业资金管理，规范资金使用，促进企业健康发展，

根据《公司法》等有关法律法规，制定本制度。

二、资金管理职责

1.资金管理部门

（1）设立资金管理部门，负责企业资金的统筹、监督和管理

工作。

（2）资金管理部门应设置合理的组织结构，明确职责分工。

（3）资金管理部门应定期编制资金管理制度及相关规定，加

强内部控制，提高资金管理水平。

2.资金管理人员

（1）资金管理人员应具备良好的道德素养和丰富的资金管理

经验。

（2）资金管理人员应严格遵守国家法律法规和企业内部规章

制度，并保守企业商业秘密。

三、资金管理流程

1.资金计划

（1）资金计划由资金管理部门负责编制。

（2）资金计划应根据企业经营情况、市场环境和发展规划等

因素进行合理调整，并经企业领导审批方可执行。

国有企业资金管理制度范文--第1页

国有企业资金管理制度范文--第2页

2.资金筹集

（1）资金筹集由企业财务部门负责组织实施。

（2）资金筹集应根据资金计划,选择适合的筹资方式，并确保

资金的合法性和安全性。

3.资金使用

（1）资金使用应严格按照资金计划进行，不得超出预算。

（2）资金使用前应进行合理评估和论证，确保资金使用的合

理性、经济性和效益性。

（3）资金使用应符合国家法律法规、财务制度和企业内部规

定。

4.资金监督

（1）资金监督由资金管理部门负责，对资金使用情况进行监

督和检查。

（2）资金监督应定期进行，对重点部门和重点项目进行重点

监督。

（3）资金监督应加强风险控制，及时发现和解决资金管理中

存在的问题。

四、资金管理制度

1.资金计划制度

（1）资金计划制度应明确资金计划编制的原则、方法和程序。

（2）资金计划应根据企业发展规划和市场环境进行合理预测，

确保资金的合理配置和使用。

2.资金筹集制度

国有企业资金管理制度范文--第2页

国有企业资金管理制度范文--第3页

（1）资金筹集制度应明确资金筹集的方式、渠道和程序。

（2）资金筹集应坚持市场化原则，注重资金成本和风险控制。

3.资金使用制度

（1）资金使用制度应明确资金使用的程序和要求。

（2）资金使用应按照法定权限和程序进行，不得私自挪用和

占用资金。

4.资金监督制度

（1）资金监督制度应明确资金监督的程序和要求。

（2）资金监督应及时发现和解决资金管理中存在的问题，保

障资金的安全。

五、资金管理的监督和评估

1.内部审计

（1）资金管理部门应组织内部审计，以评估资金管理的合规

性和有效性。

（2）内部审计应定期进行，并及时报告企业领导。

2.外部审计

（1）资金管理部门应配合外部审计工作，提供相关资料和报

表。

（2）外部审计应由专业机构进行，对企业资金管理进行全面

审计。

3.评估考核

（1）企业应定期进行资金管理的评估考核，以评估资金管理

国有企业资金管理制度范文--第3页

国有企业资金管理制度范文--第4页

绩效和效果。

（2）评估考核结果应作为改进资金管理的依据，并及时进行

整改。

六、违规处理措施

1.违反国家法律法规、