商业银行统计课件.pptVIP

第六章商业银行统计分析一、商业银行与统计二、商业银行主要业务统计分析三、商业银行效益统计分析四、商业银行风险统计分析五、商业银行预测六、商业银行资产质量统计分析七、国有商业银行与外资银行竞争力比较研究1

第一节商业银行与统计一、商业银行统计的客观依据银行统计主要反映银行的如下功能：1、中介功能（吸收存款转变为贷款）2、支付功能（汇款、转账）3、担保功能（承诺当客户无力偿债时替客户偿债，开具承兑汇票）4、代理功能（代表客户发行和偿还证券）5、政策功能（是政府调节经济的政策传递渠道）商业银行经营的主要业务：（是银行统计的基本对象）1）传统的商业银行业务：货币兑换、储蓄存款服务、贷款和贴现商业票据等。2）新发展的业务：消费者贷款、金融咨询、理财服务、提供投资银行和商人银行业务、保险业务等。2

二、商业银行统计分析的主要任务商业银行统计分析是利用各种统计分析方法和工具，对所有商业银行经营管理和监管有影响的数据进行深入分析和研究，寻找内在规律，为管理者提供管理决策依据。主要任务：1客观及时反映经营运作情况2评价、分析银行赢利能力并对影响因素进行分析预测3真实评价银行面对的风险水平4满足央行的监管要求5银行客户重要情况的调查分析6其他统计分析工作3

三、商业银行统计分析工作的主要内容1、内容包括：1）业务发展统计分析；2）市场需求统计分析；3）客户统计分析；4）经营风险统计分析；5）收益统计分析；6）经营环境统计分析；7）竞争力统计分析；8）其它专题统计分析。2、数据资料包括：1）业务经营数据:资产负债表、损益表、综合统计报表2）信贷数据:客户数据资料3）金融市场和同业数据:货币供应量、汇率、同业竞争数据4）宏观经济数据：GDP，物价水平，消费水平等5）其它（为某一目的专门进行的调查得到的数据资料）

第二节商业银行主要业务统计分析一、商业银行资产负债表（如附表）商业银行资产负债表是综合反映其资产负债科目及数量的会计报表。二、商业银行主要业务统计分析结构图5

商业银行主要业务统计分析负债统计分析资产统计分析指标内容对象指标内容

（一）资产业务统计1、对象：银行资产是银行从事货币银行业务所拥有的各种实物资产和债权。主要包括（1）速动资产-现金、存放在央行的准备金，存放同业的款项，具有十足的流动性。（第一级准备）（2）证券资产-有利息和收益，可出售变现，可视为银行的第二级准备。（3）放款资产-（贷款），流动性低，风险高，收益高。（4）固定资产：银行拥有的固定资产净值（5）其他资产。2、主要指标：（1）绝对指标---资产负债表中的资产项目。（2）相对指标----包括贷款回收率、信贷资金运用率、贷款周转率。7

尚未归还的贷款贷款累计回收率=本期贷款累计回收额本期贷款累计发放额反映贷款回收情况和管理水平。信贷资金运用率=本期贷款余额（累计发放额）本期信贷资金平均余额是贷款余额占信贷资金总额的比例，反映信贷资金在一定时期内的运用或利用程度。贷款周转天数=报告期天数报告期贷款周转次数反映贷款的周转速度。

（二）资产业务统计分析（内容）1、各种贷款发放、回收及余额统计分析。2、资产质量分析。分析报告期内不良贷款余额及成因3、各类资产的结构分析。（1）贷款按期限分类分析（2）贷款按行业分类分析（贷款行业集中度）（3）按贷款方式分类的分析（信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款、票据贴现）4、资产利率敏感性分析---主要分析资产隐含的利率风险利率敏感性资产是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。（短期贷款、短期证券）利率非敏感性资产则指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。9

例：对于两家面临相同的经营环境和竞争环境的A、B银行，假定其利率敏感性资产的收益率等于市场利率，它们资产结构不同：A银行资产的50%为利率敏感性资产，而B银行中利率敏感性资产占70%。假定初期市场利率为10%，同时假定两家银行利率非敏感性资产的收益率是8%。现在市场利率发生变化，从10%降为5%，分析两家银行的收益变动情况。解：A银行初始收益率为10%?0.5+8%?0.5=9%B银行初始收益率为10%?0.7+8%?0.3=9.4%利率变动后两家银行收益率分别变为：A银行：5%?0.5+8%?0.5=6.5%B银行：5%?0.7+8%?0.3=5.9%在开始时A银行收益率低于B银行，利率变化使A银行利率下降2.5%，使B银行下降3.5%，从而使得A银行的收益率高于B银行。这是由于B银行利率敏感性资产占比较大从而必须承受较高利率风险的原因。10

5资产变动的趋势分析（1）增长率分析法----计算一段时期内贷款增长速度能够基本反映资产变动的趋势，并为预测下期贷款余额和贷款需求提供参考