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商业银行现金管理

学习目标1．了解商业银行现金资产的组成2．了解商业银行现金资产的来源3．明确现金资产管理的目的和原则4．熟知影响商业银行各类现金资产持有量的因素5．熟练计算商业银行各类现金资产的最佳持有量6．掌握资金头寸的计算和预测

第一节现金资产的构成及来源1.现金资产的构成2.现金资产的来源第二节资金头寸的计算与预测1.资金头寸及其构成2.资金头寸的预测第三节现金资产管理

第一节现金资产的构成及来源1.现金资产的构成2.现金资产的来源

1.现金资产的构成库存资金在中央银行存款存放同业存款托收中的现金

1.1库存现金库存现金指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。

1.2在中央银行存款（DuefromtheCentralBank）法定存款准备金超额准备金广义：指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义：指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。

1.3存放同业存款(DuefromotherCommercialBanks)存放同业存款指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其他银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。

1.4托收中的现金(CashonCollection)托收中的现金是指在银行间确认转账与过程中的支票金额。

2.现金资产的来源?2.1传统的现金来源各种途径的金来源（）?2.1.2各种拆借途径的现金来源（负债类）

各种变现途径的现金来源（资产类）(1)现金(2)存放于中央银行的超额准备金如果银行在中央银行的准备金超过了法定额度，可以取出以满足临时性现金需求。(3)短期证券

(4)各种商业票据（CommercialBills)优质商业票据有良好的变现能力，而且风险也较小。(5)其他有变现能力的资产:地方政府债券和其他各种政府机构债券也有较好的变现能力。(6)出售证券回购协议的证券银行若需现金，返售已经购买的金融证券便可以取得现金。

2.1.2各种拆借途径的现金来源（负债类）(1)从中央银行拆入现金(2)从其他银行拆入资金(3)证券回购(4)大额定期存单(5)财政账户(6)国外现金来源(7)其他形式的负债

2.2创新的现金来源银行创新的现金来源渠道包括各种形式的期权、期货、证券化贷款和证券化资产以及充分利用资本市场筹措资金。

第二节资金头寸的计算与预测2.1资金头寸及其构成商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。

库存现金基础头寸商业银行可用头寸在中央银行超额准备金银行存放同业的存款

2.2资金头寸的预测对银行资金头寸的预测，事实上就是对银行流动性需要量的预测。银行资金头寸或流动性准备的变化，归根结底取决于银行存贷款资金运动的变化。任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸；反之，存款的增加和贷款的减少则会增加银行的资金头寸。

表4-2某银行资金头寸与预测单位：百万元存款的贷款贷款的存款总额593头寸剩余（+）月份）所需准备变化金的变化总额变化或不足（—121351587589586591606620615616655635638–6.0+2.0–0.6+0.2–0.3356359356365357345330341341361375386+5.0+3.0–10.4–1.223–3.0–3.0+0.34+5.0+0.5+1.5+1.4–0.5+0.1+3.9–2.0+0.3+0.5+9.0–4.55+15.0+14.0–5.0–8.0+21.9+24.6+10.5–10.1+35.1–38.0–11.3–6.56–12.0–15.0+11.0+0.078+1.09+39.0–20.010+20.0+14.0+11.01112+3.0+5.0643

2.2.1存款需求的预测?商业银行的资金头寸变化主要取决于存贷款的变化，因此，银行对头寸的预测，主要是预测存贷款的变化趋势。?1、存款按其变化规律分为三类：?第一类是一定会提取的存款?第二类是可能会提取的存款?易变性存款?第三类是随时可能提取的存款

存款需求的预测?在图4—1中，我们把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线，核心存款线以上的曲线为易变性存款线。核心存款稳定性较强，正常情况下没有流动性需求。银行存款的流动性需求通过易变性存款曲线来反映。虽然，这一曲线只是大致反映存款的变化，但可以为存款周转金的需要量决策提供一个重要的依据。

贷款需求的预测?商业银行贷款需求的变化不同于存款的波动。?图4—2中的贷款变化趋势线由贷款需求的最高点连接而成，它表示商业银行贷款需要量的变化趋势。而波动线则在趋势线以下，表示不同点上贷款需要量变化的