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目前，市场竞争激烈，企业需要提升资金管理能力和对资金运作的风

险把控能力，才能从根本上提升整体资金运作的效率。虽然经济全球

化与信息化推动我国市场经济体制发展，但我国企业仍面临着诸多挑

战。在此背景下，我国经济虽然获得了一定发展，但是在发展过程中

还存在一些问题。由于行业内竞争激烈，企业要顺势发展，就应该合

理安排生产与经营活动，实现对成本的动态控制。资金管理工作对于

企业日常经营有着决定性影响，同时也会对企业周期性盈利有正向反

馈。尤其是在市场竞争激烈的情况下，企业的利润空间会进一步萎缩，

这就需要企业寻求新的能够提升企业持续经营的有效方式，其中提高

企业资金管理运作就是最主要的方法。

一、企业经济管理资金运作时效性概述

企业的经营管理中，资金管理是最关键的管理部分，需要与企业整体

发展战略相结合。防范风险、控制风险、确保资金使用的安全性、提

高资金使用的效益是资金管理的基础目标。针对企业经济管理体系而

言，资金运作的管理活动包含了两个方面的内容，资金流以及负债变

动。同时，资金得到合理的运用，是保障企业开展正常经营活动的前

提。企业发展离不开资金的正常运转，一旦出现资金链断裂，导致企

业生产、销售等多个环节出现问题，造成市场份额被快速抢占。只有

企业拥有充足的资金，并合理运用的情况下，企业的发展才会有源源

不断的动力，才能更好地做出决策。所以，良好运作的资金所起到的

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作用不可忽视，是企业内部控制与管理得以顺利开展的前提，是实现

企业可持续发展的目的。

二、财务管理与资金运作的关系

（一）财务管理是资金运作的基础

对于企业而言，进行资金运作主要目的是帮助企业顺利推动既定战略

目标，同时帮助企业提高资产，为股东获取更多的福利。只有在合理

的财务管理基础上，将资产运作才能达到最优效果，要实现资产运作

的目标，就必须要有一整套完善有效的管理方案，以制度为基础管理

资产，实现科学合理运作。企业所构建的财务管理体系要立足于企业

的实际经营活动，同时以内控机制为出发点，以财务各项管理功能发

挥最大效果为手段，实现对资金运作的分析、决策与监管。提高企业

资金利用效率，同时加强企业部门之间的沟通与协调，稳定各部门发

展，为企业可持续发展提供财务保障。

（二）资金运作是财务管理的延伸

当企业进入快速发展阶段，需要大量资金的注入，才能够更好地在市

场上立足，确保稳定发展。企业发展不仅需要大量资本投入，在资本

进入以后还需要考虑到资本的合理运作问题。这就要求企业足够重视

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财务管理工作，拥有善于财务管理的人才，充分发挥财务管理的功能，

积极引导企业利用资金，提高企业运作效率。资本运作都是为了以满

足企业发展作为最终目的，合理控制资金运作存在的风险问题，同时

提升企业收益，对财务管理而言，资金运作属于本职工作的重要延伸。

（三）资金运作离不开科学的财务管理

时效性的有效提升，对于企业的资金使用有着极大的推动作用，确保

企业拥有可靠的资金来源。财务管理的主要目的在于为企业提供良好

的财务状态，为企业的日常经营活动提供足够的资金支持，同时通过

有效运作实现资金最大效率地利用，为企业创造利润和收益。由此可

知，良好的资金运作往往依赖于合理的财务管理工作。

三、企业经济管理资金运行存在的问题

（一）资金管理制度未完善

目前我国企业经济管理资金的主要问题是企业资金管理制度不够完

善。具体来说，我国大部分企业在资金循环缺乏科学、协调的资金合