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内部控制评价的报告

内部控制评价的报告

一、董事会对内部控制报告既存真实性的声明

本公司蕴含董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚

假记载、误导性陈述或重大事件遗漏，并对其全部内容的真实性、准

确性和完整性承担个别及连带责任。

二、内部控制评价工作的总体情况

三、内部控制评价的依据

四、内部控制评语的范围

此次内控评价工作涵盖中国远洋总部及此项中远集装箱运输

有限公司、中远散货运输有限公司、中国远洋物流股份有限公司、中

远西太平洋有限公司、中远(香港)海运有限公司和青岛远洋运输有限

公司航运等六家下属公司，针对采购、资产管理、销售等具体管理业

务环节，还选取了部分主要的生产单位开展实施内控评价检查，保证

内部控制评价工作的深入和全面。

五、内部控制赞扬控制的程序和方法

1、内部控制评价准备组织工作。成立内控评价组织政府机构，

编制评价工作方案和实施计划，准备评价工作底稿等评价工具。

2、内部控制有效性评价。通过问卷调研、访谈、穿行测试等

多种方法对公司及各种直属公司进行了内部控制有效性评价及内控硬

伤分析评估。

4、内部控制自我评价报告编制。汇总内部支配控制赞誉结果

及缺陷改进情况，编制公司目前内部控制自我评价报告。

此次内控评价工作参考财政部等五部委联合发布的《企业内

部控制基本规章》及其应用指引，从组织架构、发展战略、人力资源、

社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、

研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、

合同管理、内部信息传递、信息系统等18个方面出发，整理形成889

个评价点，通过问卷调研、访谈、穿行测试等多种方法，对中国远洋

总部及下属执行命令公司内部控制体系设计和执行的有效性进行全面

的检查和评价。

为尽可能的验证牵制现有工作中内部控制体系的严密性、完

整性，内部控制在日常业务中所执行是否到位，本次潜意识评价工作

基本涵盖了各公司的主要业务流程，并将关键业务作为检查测试工作

的重点，依据各将检验工作分布在整个业务链中，以达到评价测试整

个操作步骤流程的目的。

六、内部控制体系工程情况

指引》要求，设计中国远洋内控有效性评价机制，包括内控

有效性评价统一标准标准和程序、硬伤认定标准和程序，为独立评价

与审计监督提供充分、规范的规则与程序，并对下属公司内控改进实

施检查，保证下属公司内部控制体系多层的有效运行和持续完善;在第

四阶段，结合总部和各下属公司内控体系建设建设工程成果，实现公

司目前各目标公司层面内部控制体系的对接和整合，完成内部控制各

要素和在公司上下各个层面的充分贯通和全面执行，同时将基本概念

本公司信息化现状，股份公司针对财政部内控规范和公司内控要求，

规划建设本公司的公司治理内控信息服务。

内部控制评价的报告

一、董事会声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏，并对调查结果内容的真实性、准确性和连续

性完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是董事会的责任;监事会对董事

会建立与实施控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的运行。

二、多层控制评价工作的总体平顶情况

根据《企业其内控制基本规范》要求，公司已于2022年确立

了制度建设较为完善和健全的内部控制制度，涵盖经营环节的各个层

面，并得到了有效的开始实施，对公司经营发挥了指导、规范、控制

和监督作用。为继续推进内部控制规划，强化企业风险管理，结合18

项《民营企业内部控制应用指引》进一步自我管理健全与完善内控体

系，公司于2022年3月30日制定了《内部控制规范实施建议书工作

方案》，方案明确了内控规范实施的组织机构与工作计划进度表。

按照方案要求，公司成立了内部控制体系完善及实施工作领

导小组，由董事长担任组长，作为内控实施第一部门负责人，适时组

织工作领导和推进内控规范实施工作;内控领导小组现设办公室，办公

室紧邻公司董事会秘书处，由董事会秘书处具体负责内部控制建设工

程工作;审计部作为内控自我评价的常设机构，在董事