第三章-汇款结算方式.pptVIP

国际结算

第三章汇款结算方式

学习目标

了解顺汇和逆汇的概念，熟悉汇款业务的基本当事人；

掌握汇款业务的三种类型，了解其基本业务流程；

掌握不同账户间汇款头寸的拔付；

了解退汇的概念及其业务处理；

掌握汇款在国际结算中的应用。

第一节国际汇兑

一、国际汇兑的含义

国际汇兑（InternationalExchange）是指将资金从一家银行调拨到另一家银行。

汇出资金的银行称为汇出行；接受资金的银行称为汇入行。

二、国际汇兑的分类

顺汇——资金流向和结算工具的流向一致。

逆汇——资金流向和结算工具的流向相反。

第二节汇款方式概述

一、汇款的基本概念

汇款（Remittance）是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，通过其国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），使用合适的工具，将款项交给收款人（债权人）的一种结算方式。

第三节汇款方式的种类

一、电汇汇款

（一）电汇的基本概念

电汇（TelegraphicTransfer,T/T）是汇款人委托银行以电报、电传或环球同业银行金融电讯协会（SWIFT）的方式指示收款人所在地某一银行作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。

（二）电汇业务的流程

汇款人|债务人

资金

收款人|债权人

汇入行

汇出行



电汇申请及付汇



电汇回执

加押电讯文件



电汇通知书



收款人收据



付款

付讫通知

（三）采用SWIFT系统的电汇方式

MT100CUSTOMERTRANSFER

Date

130930

Sentto

CHASUS33REM

Chasemanhattannewyorkn.y

:20/transactionreferencenumberTT109900/96

:32A/valuedate,currencycode,amount

13093USD200,000.00

:50/orderingcustomer

CHINAINTERNATIONALWATERANDELECTRICCORPBEIJING

:57/accountwithbank

BANQUENATIONALDETUNISIETUNIS

:59/beneficiarycustomer

/Y10-0127-033254

CORPORATIONINTERNATIONALDESEAUXETDEI’ELECTRICTEDECHINE

:70/detailsofpayment

REMITFORCUSTOMSDUTYETC

:71A/detailsofcharges

FORBENEFICIARY

:72/banktobankinformation

COVERDEBITUS

二、信汇汇款

信汇汇款（MailTransfer，M/T）是汇出行应汇款人申请，将信汇委托书（MailTransferAdvice，M/TAdvice）或支付委托书（PaymentOrder）邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。

信汇委托书的主要内容：

（1）收款人的姓名、地址或开户行的名称、地址、账户和用户名

（2）币种及金额

（3）汇款人的名称和地址

（4）汇入行的名称和地址

（5）头寸调拨的方法及起息日

（6）编号及会出日期

（7）汇出行签字

三、票汇汇款

票汇（banker’sdemanddraft，D/D）是指汇出行应汇款人要求签发即期银行汇票，交由汇款人转交收款人以向汇入行提示领款的汇款方式。

汇款人|债务人

汇出行

银行汇票

收款人|债权人

汇入行

汇票申请及付汇

银行汇票

汇票通知书



银行汇票



付款

付讫通知

四、电汇、信汇和票汇的比较

比较内容方式

电汇

信汇

票汇

使用的结算工具

电报、电传或SWIFT，用密押核实

信汇委托书或支付授权书，用印鉴或签字核实

银行即期汇票，用印鉴或签字证实

成本费用

收费较高

收费较低

收费较低

安全性

安全性高

安全性较低

有丢失、损毁风险

快捷性和灵活性

最快捷的汇款方式

资金在途时间长、操作手续多

比较灵活、简要

使用范围

金额大、收款时间紧迫的汇款

现在很少采用

金额较少、收款时间不紧迫的汇款

第四节汇款在国际结算中的应用、头寸拨付及退汇

一、应用方式

1.预付货款(PaymentinAdvance)，俗称前T/T

2.货到付款（PaymentAfterArrivalofGoods），俗称后T/T