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银行化解不良工作总结（多篇）

第1篇：银行化解不良贷款手段

商业银行化解和处置不良贷款的主要手段

在经济持续下行的背景下，银行业资产质量正面临严重考验，

出于美化报表、减少拨备、同业排名等因素考虑，银行业往往会

采用种种手段化解甚至隐藏不良贷款，主要手段包括清收、转化、

平移、核销、转让、债转股、以物抵债、人为调整五级分类等等，

每种方法适用情形如下：

一、清收

清收是银行化解不良、减少损失的主要手段，但清收需要大

量专业人员，人力成本较高，下列情形适用直接清收。

1、贷款有足够抵质押品且便于处置，如质押品为保证金、保函、

信用证、银行承兑汇票、外币等，在这种情况下，一旦客户出现

风险，银行往往会直接处置抵质押物进行清收；

2、借款人不配合银行转化，还款态度较差；

3、借款人经营无好转可能、破产可能性较大；

二、转化

转化是指通过借新还旧、展期等形式，发放新贷款偿还旧贷

款，延长借款人还款时间，降低借款人短期债务压力，下列情形

适合转化：

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1、借款人经营正常，能够正常付息，但短期归还本金的压力较

大，有些银行在极端情况下会增额发放贷款，通过贷款收取利息；

2、原贷款法律文件有瑕疵、抵质押品不足，通过转化能够完善

法律文件，补充抵质押品；

三、平移

平移是指将贷款从原借款人转移到其他借款人名下，有的是

转移到原担保人、借款人关联企业名下，有的纯粹是银行拉郎配，

银行找自己优质客户，通过降低贷款利息等手段要求客户承接原

借款人不良贷款，后种平移很容易产生法律风险，下列情形适合

贷款平移。

1、借款人自身经营较差，但担保人经营情况良好，通过向担保

人发放新的贷款来偿还原借款人贷款；

2、有其他授信客户愿意购买不良贷款；

四、债转股

通过将企业债务转化为股本，降低企业短期偿债压力和财务

负担，使企业能够走出困境，上世纪90年代，国有银行、资产

管理公司曾对国有企业进行大量债转股，但目前债转股实施的案

例较少。

五、转让

将贷款转让给资产管理公司，银行可以减少清收费用，加速

资产变现，但在由于不良贷款定价难度较大，信息不对称性较强，

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银行和资产管理公司很难达成一致，于是出现假转让，表面上银

行将贷款卖给资产管理公司，但签署抽屉协议，约定银行到期回

购，抽屉协议很容易被审计机构发现，导致不良贷款无法下表，

于是各种各样衍生转让形式诞生，比如先将不良资产卖给资产管

理公司，资产管理公司设立信托计划发行理财产品，银行或关联

方通过认购次级部分承担风险，变相实现资产转让。又比如，将

不良贷款转化成非标资产，两家银行互相购买对方非标资产，实

现不良贷款的隐藏。

六、以物抵债

不良贷款清收过程中，如果查封的资产连续三次流拍，法院

会将查封资产按评估价格的一定比例裁定给银行偿还贷款，以物

抵债是银行迫不得已的行为，因为裁定价格往往存在价值高估的

现象。

七、核销

核销是通过拨备冲销不良贷款实现不良贷款余额的下降，核

销需消耗大量拨备，如果银行历史计提拨备不足，会对当期损益

产生较大影响，所以银行一般在当年利润的一定比例内核销，在

不良贷款快速上升时，核销力度往往无法相应快速上升。

八、人为调控贷款分类

当上述不良处置措施实施后仍然无法达到预定不良控制目

标后，银行往往会调整不良贷款认定标准，通过放松标准，延迟

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贷款进入不良的时间，通过逾期率“-不良率”指标的变化趋势可

以很好度量银行在不同时期以及不同银行间的贷款分类松紧程

度。

以上是银行业化解和处置不良贷款的主要手段，希望对大家

有所帮助和启发。

第2篇：银行清收不良贷款工作总结

农村合作银行清收不良贷款攻坚总结材料

近年来，随着农村经济的蓬勃发展和农村合作银行改革的不

断深化，我县农村合作银行存贷款业务得到了长足发展。截止

2008年底，西乡农村合作银行各项存款余额l7.78亿元、各项贷

款余额11.94亿元，分别占全县金融机构各项存款总额和各项贷

款总额的53.6%、85.3％，存、贷款规模总量和所占市场份额均居

全县金融机构之首，成为我县农村金融