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金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷50(题后含答案及解

析)

题型有：1.

假设杨华夫妇是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理

财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、

案例成员二、收支情况1．收入：杨华每月税前收入为13000元；吴红每月税前

收入为8000元。2．支出：为应付日常开支，杨华家里常备有5000元的现金。

除每月需要偿还的房贷以外，杨华一家每年保险支出为25000元，每月生活开支

保持在5000元左右。杨晓强每年幼儿园学费支出8000元。每年旅游支出10000

元。三、资产情况1．实物资产：杨华夫妇于2006年12月31日购买了一套总

价85万元的住房，贷款总额为50万元，贷款利率5.5%，15年还清，他们采取

的是等额本金还款方式，目前该房产现值为90万元。2．金融资产：杨华目前在

银行的存款还有8万元，其中包括银行利息约900元(税后)。杨华投资比较保守，

对于股票兴趣不大，目前名下有国债5万元(含去年实际收到的1000元收益)，

债券基金4万元(含去年实际收到1200元的收益)。四、保险状况杨华三年前还

接受了理财规划师的建议而大量投保，目前保单现金价值为8万元(即个人账户

余额)，去年收到保险分红2300元。五、理财目标杨华夫妇考虑到子女教育是一

项庞大支出，决定将手中持有的国债和债券基金全部用来为孩子作储备教育金。

六、假设条件2007年个人所得税费用减除标准为每月1600元；2008年个人所

得税费用减除标准为每月2000元。

1．根据家庭生命周期理论，杨华家庭的生命周期属于()。

A．筑巢期

B．满巢期

C．离巢期

D．空巢期

正确答案：B

解析：杨华夫妇38岁，家庭成员数固定，符合满巢期(即家庭成长期)的特

征。

2．下列各种投资组合中，适合杨华投资的是()。

A．定存+国债+保本投资型产品

B．绩优股+指数型股票型基金

C．投机股+房产信托基金+黄金

D．认股权证+小型股票基金+期货

正确答案：B

解析：A项中的投资组合适合即将退休的投资人。CD两项中组合风险都太

高，适合积极且年轻的投资人。

3．杨华一家的资产负债表中“总资产”一栏的数值应为()。

A．1455000

B．1355000

C．1255000

D．1155000

正确答案：D

解析：总资产=现金和现金等价物+其他金融资产小计+实物资产(住房)=存款

+现金+国债+债券基金+保险现金价值+实物资产(住

房)=80000+5000+50000+40000+80000+900000=1155000(元)。

4．杨华的家庭支出中，属于选择性支出的是()。

A．家庭每月生活费支出

B．每年学费支出

C．每年旅游费用

D．每月的房贷支出

正确答案：C

解析：义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，如

ABD三项；C项属于选择性支出。

5．杨华2007年家庭现金流量表中“收入总计”一栏的数值应为()。

A．203680

B．213680

C．223680

D．233680

正确答案：C

解析：杨华2007年每月应交所得税=(13000-1600)×20%-375=1905(元)，则

其2007年税后收入总额=(13000-1905)×12=133140(元)；同理可得：吴红上年税

后收入85140元。银行利息900元，国债实际收益1000元，债券基金收益1200

元，保